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請問老師,2024年有個租金這個收入,現(xiàn)在要退人家3600,退票的時候發(fā)票處理只能全額退票后再重開,這個業(yè)務我在2025年如何做賬?還有對2024年有沒有影響?

2025-03-07 13:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-03-07 13:59

你好你做以前年度損益調(diào)整科目。 就是說憑證上面正常做,但是主營業(yè)務收入用以前年度損益調(diào)整科目來替代。金額寫負數(shù)。

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你好你做以前年度損益調(diào)整科目。 就是說憑證上面正常做,但是主營業(yè)務收入用以前年度損益調(diào)整科目來替代。金額寫負數(shù)。
2025-03-07
您好,全額開紅字發(fā)票按照紅字做賬,重新開的發(fā)票按照正數(shù)發(fā)票正常做賬就成
2025-03-07
你好,你的理解是正確的,把這個退錢直接記入今年就可以了。對24年沒影響,分錄沒問題。
2025-03-07
您好,1,2023年11月付款給供應商(不是客戶吧),暫估成本費用 借:原材料 等 貸:應付賬款-暫估 (這里只估未稅部分),發(fā)票來了沖回這個分錄,再按發(fā)票做分錄 2.就是無票費用,記相當科目(按業(yè)務來)或營業(yè)外支出,不開票成本入賬(摘要寫無票年度納稅調(diào)增,方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)):這樣3個好處:季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅,銀行余額也是對上了,公司內(nèi)部利潤表是真實的。年度匯繳:無票費用在調(diào)整A105000第30行(十七)其他
2024-12-24
你好,可以的,可以這么做的。
2021-12-20
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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