但是2024.5月匯算清繳前發(fā)票也沒(méi)回來(lái)啊，能做原材料？

2023.11月付款給供應(yīng)商，但是現(xiàn)在發(fā)票都沒(méi)有收到，賬上一直掛著。要如何平賬。

您好，能的，這個(gè)原材料做的成品已銷售，?因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，要納稅調(diào)增。在調(diào)整A105000第30行（十七）其他 2.上在就回復(fù)了嘛，無(wú)票也要入成本費(fèi)用科目，這是無(wú)票費(fèi)用 記相當(dāng)科目（按業(yè)務(wù)來(lái)）或營(yíng)業(yè)外支出，不開(kāi)票成本入賬（摘要寫(xiě)無(wú)票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）：這樣3個(gè)好處：季度利潤(rùn)少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對(duì)上了，公司內(nèi)部利潤(rùn)表是真實(shí)的。年度匯繳：無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）其他

只暫估未稅部分啥意思？是應(yīng)付賬款的價(jià)稅合計(jì)？還是不含稅金額！我有點(diǎn)暈乎乎的，我先捋一捋賬看看。

您好，是不含稅金額哦，就是支付113，我們只暫估100入成本

哦，我明白了，我們是輪胎的，就是說(shuō)暫估入庫(kù)，借 庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品？入原材料，原材料借方有數(shù)，也不平啊

我們本來(lái)要是發(fā)票回來(lái)的話，就是庫(kù)存商品的。但是發(fā)票不會(huì)回來(lái)了。那現(xiàn)在借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款？那庫(kù)存商品咋整？

按照不含稅金額入賬，但是一般納稅人的，也沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)了啊

您好，我不知道咱是輪胎直接賣，把原材料改為庫(kù)存商品不就行了么 您好，確定?發(fā)票不來(lái)，這個(gè)商品也賣出了， 借：庫(kù)存商品 等 貸：應(yīng)付賬款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?貸：庫(kù)存商品 年度匯繳納稅調(diào)增

借：庫(kù)存商品 等 貸：應(yīng)付賬款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 年度匯繳納稅調(diào)增 那就是按照價(jià)稅合計(jì)入庫(kù)存商品了。

您好，是的，年度借稅合并調(diào)增，沒(méi)有發(fā)票確定不來(lái)就是借稅合計(jì)計(jì)入，因?yàn)橐綉?yīng)付賬款

這樣子，過(guò)了那么久稅局認(rèn)不認(rèn)哦？要是說(shuō)是2024.5月以前這樣子做我納稅調(diào)增?，F(xiàn)在過(guò)了那么久還能這樣處理嘛

您好，調(diào)增有啥不認(rèn)的，增加利潤(rùn)呀 調(diào)增是年度匯繳時(shí)操作的，現(xiàn)在還早呢，25的5.31日前匯繳的

老師，我按照這個(gè)調(diào)了，2024年1-12月累計(jì)開(kāi)票收入16萬(wàn)。做了這個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)成本后，利潤(rùn)表的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本55萬(wàn)了。 借：庫(kù)存商品 等 貸：應(yīng)付賬款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 年度匯繳納稅調(diào)增 那就是按照價(jià)稅合計(jì)入庫(kù)存商品了。 因?yàn)楦犊?8萬(wàn)，去年都沒(méi)有發(fā)票回來(lái)。然后2021-2023都是虧損的。也沒(méi)有調(diào)整過(guò)。

您好，那不要做在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，因?yàn)槲覀冞@個(gè)和收入不匹配（最多按我們正常毛利部分記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）， 本來(lái)以前年就要記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，

那現(xiàn)在我咋做分錄了？不做庫(kù)存商品，不結(jié)轉(zhuǎn)成本了。

您好，借：庫(kù)存商品 等 貸：應(yīng)付賬款 借：營(yíng)業(yè)外支出? ?貸：庫(kù)存商品

好的，好的，做了營(yíng)業(yè)外支出，匯算清繳還需要填增嘛？填寫(xiě)A100000表有個(gè)營(yíng)業(yè)外支出，利潤(rùn)總額更大了。要是匯算清繳A105000調(diào)增了，跟這里有沒(méi)有沖突的？沒(méi)去操作過(guò)。

利潤(rùn)表現(xiàn)在利潤(rùn)-48324.52 做了營(yíng)業(yè)外支出481362.88 ，利潤(rùn)總額-529687.40 。匯算清繳A15000 第30欄17填寫(xiě)后。 納稅調(diào)整后所得，好像還是-48324.52

您好，做了營(yíng)業(yè)外支出，匯算清繳還需要填增， 營(yíng)業(yè)外支出是減少利潤(rùn)，稅法不認(rèn)，要加回來(lái) 要是匯算清繳A105000調(diào)增了，跟這里沒(méi)有沖突

哦，好像這樣調(diào)的話，最后變成盈利？營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-48324.52 調(diào)增481362.88 ，用481362.22?48324.52＝433038.36 ，匯算清繳瞬間從虧損4.8萬(wàn)，變成盈利43萬(wàn)？