企業(yè)把研發(fā)人員的工資社保住房公積金都記到了研發(fā)支出-費(fèi)用化-直接人工 等對(duì)應(yīng)科目。那我期末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 都結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用科目 還是對(duì)應(yīng) 管理費(fèi)用- 工資/社保/公積金？

老師你好！我們公司現(xiàn)在準(zhǔn)備申請(qǐng)高新企業(yè)，前期準(zhǔn)備就是把研發(fā)人員的工資、社保、公積金歸集 計(jì)提工資 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化-工資 管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 計(jì)提社保、公積金 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化-公積金 管理費(fèi)用-社保 管理費(fèi)用-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金 這樣計(jì)提對(duì)嗎？

老師我們公司剛剛在申請(qǐng)高新企業(yè)，現(xiàn)在要先把研發(fā)人員工資，社保、公積金歸集麻煩看一下我下面的會(huì)計(jì)分錄對(duì)不對(duì)，有沒有完整 1.計(jì)提工資： 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 管理費(fèi)用-職工薪酬（管理人員） 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保、公積金（研發(fā)人員） 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-公積金 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用化 借：管理費(fèi)用-研究費(fèi)用 貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-公積金

如果是能歸集到研發(fā)人員的費(fèi)用我都可以計(jì)入研發(fā)支出-費(fèi)用化支出是不，包括房租，水電，工資，社保，這些費(fèi)用化后月未都要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用對(duì)應(yīng)明細(xì)科目哇，因?yàn)闆]有研發(fā)費(fèi)用這個(gè)科目

老師，公司有研發(fā)支出的工資/社保，計(jì)提是借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資/社保 貸：應(yīng)付職工薪酬 月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 1.借管理費(fèi)用-研究支出 貸 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 這樣對(duì)著嗎