我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專(zhuān)票，去稅局給作廢了專(zhuān)票。但已繳納的稅款稅局說(shuō)不退了，給開(kāi)了張證明說(shuō)等下次再開(kāi)專(zhuān)票時(shí)再來(lái)抵扣?，F(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒(méi)再開(kāi)專(zhuān)票，那我上個(gè)季度多交的稅款賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呀？今年要再開(kāi)專(zhuān)票的話還能用上次多交的錢(qián)抵嗎？?jī)砂俣鄩K錢(qián)要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當(dāng)白交了可以嗎？不知道怎么處理會(huì)比較好。

老師你好，我們公司是今年4月份成立的，4月份成立時(shí)為小規(guī)模納稅人，并且收到一筆款項(xiàng)2萬(wàn)元，但5月份就轉(zhuǎn)為一般納稅人了，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，于6月份開(kāi)出了專(zhuān)票票。請(qǐng)問(wèn)老師，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，應(yīng)該放在哪個(gè)月份做為營(yíng)業(yè)收入納稅申報(bào)？如若是在4月份申報(bào)，則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款，如若是在6月份申報(bào)，則按一般納稅人需繳納稅款。但款項(xiàng)是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時(shí)候收到的，發(fā)票卻是在6月份開(kāi)出，請(qǐng)問(wèn)怎么操作才是合規(guī)的？

老師，您好，我想問(wèn)一下，我們公司從2月份開(kāi)始變成一般納稅人，去年11月份的時(shí)候開(kāi)錯(cuò)了一張普票，漏作廢了，今年6月份紅沖了，但是我申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有顯示出這張發(fā)票來(lái)，我現(xiàn)在要更正申報(bào)的話要怎么操作？相當(dāng)于我紅沖這張發(fā)票的稅應(yīng)該抵了，但是沒(méi)有抵

老師，我公司是一般納稅人，3月份開(kāi)了一張專(zhuān)票，因?yàn)闆](méi)有進(jìn)項(xiàng)，所以申報(bào)增值稅的時(shí)候也繳納了稅款，但是我4月份的時(shí)候把這張發(fā)票沖紅了，也開(kāi)具了別的專(zhuān)票，沖紅的這張發(fā)票跟我開(kāi)具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報(bào)表是沒(méi)有收入的，然后因?yàn)?月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時(shí)候把3月份繳納的那個(gè)增值稅給申請(qǐng)退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報(bào)表要把退稅的那個(gè)金額填在申報(bào)表哪里呢

老師，請(qǐng)問(wèn)下，公司去年和今年都給我發(fā)了獎(jiǎng)金,但是現(xiàn)在因?yàn)橐恍┰蛐枰嘶厝ヒ徊糠?，d但是已經(jīng)發(fā)放的獎(jiǎng)金在發(fā)方時(shí)已經(jīng)交了個(gè)稅，如果我直接打款退回公司，那我已經(jīng)交了的稅款退不回來(lái)，如果現(xiàn)在我選擇從我工資里面扣回去，而不是退錢(qián)到公司，比如我總的要退3萬(wàn)，我11月份扣回1萬(wàn)，這樣的話我11月份申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候是不是就可以不用繳納這一萬(wàn)元的稅款，這樣的話我總體是不是就不存在多交稅款了