您好，19年暫估了一筆成本當時在19年申報的企業(yè)所得稅匯算清繳里面體現(xiàn)了，發(fā)票在20年1月里入賬，我現(xiàn)在正確的賬務處理是不是紅沖預估分錄，然后再把20年1月入賬的憑證沖銷了，這樣成本就還屬于19年，不屬于20年，跟20年也沒有什么沖突。

師請問下原來會計在2021年9月份做了一個無票收入，可是9月份申報表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報，然后他說把原來那個沖紅，然后他把10月份賬上又補做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發(fā)票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應收賬款（紅字) 貸主營業(yè)務收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請指點

老師你好，請問24年差旅費發(fā)票員工當時預估了個金額我入12月賬，現(xiàn)在1月份回來報銷的金額和當時的數(shù)字不一樣，這種我需要在1月份賬里面沖掉12月入的那筆差旅費分錄然后再按照正確的做？ 還是我直接把報銷單附在12月那筆分錄后面，然后在1月賬里面多的做一筆分錄沖掉，少的補一筆分錄呀？

老師，有個問題請教下，24年差旅費發(fā)票員工當時預估了個金額我入12月賬，現(xiàn)在1月份回來報銷的金額和當時的數(shù)字不一樣，這種我需要在1月份賬里面沖掉12月入的那筆差旅費分錄然后再按照正確的做？ 還是我直接把報銷單附在12月那筆分錄后面，然后在1月賬里面多的做一筆分錄沖掉，少的補一筆分錄呀？