老師，我們23年給代理商的激勵費23年12月份計提，有30萬這樣，但24年并沒有支付給他們。而是拿來抵貨款，假如激勵費是30萬，他們訂貨80萬，那他們只需支付50萬過來就可以，正確的做法應(yīng)該是我們調(diào)整23年計提的費用，然后24年開折扣發(fā)票30萬，但我們24年并沒有開30萬的折扣發(fā)票，而是直接開80萬的發(fā)票，現(xiàn)在24年的賬我們還沒結(jié)完，請問我現(xiàn)在該怎么調(diào)整這筆賬？
您好，24年計提這個費用，讓代理商在25年我們匯繳前開這個發(fā)票給我們，這樣雙方的賬都平了
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老師請教一下，這個難倒我了。 我們公司是付預(yù)付款給廠家進貨的。貨也不用發(fā)給我們，直接就幫我們一件件代發(fā)了。一年下來只要我們進貨金額完成目標(biāo)就有30萬的返利可以拿 。但這返利也沒有轉(zhuǎn)給我們。而是直接就放到我們付給他們的預(yù)付款賬他們那個發(fā)貨平臺的虛擬戶里了。相當(dāng)于返利只能給我們用來進貨。 ChunYan.C: 那相當(dāng)于我付了100萬，加上對方給的30萬返種，我的預(yù)付款里就是130萬可用。 在每次開票時，這30萬會分批票折在發(fā)票里。請問這個返利我司怎么入賬才能體現(xiàn)出來？ 1.收到發(fā)貨平臺的賬號上多出可用的30萬返利時我怎么入賬？ 2.收到廠家票折的發(fā)票時我又怎么入賬？
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樸老師，有個問題是這樣的，我們的二級代理商銷售物品或者推廣活動我們會給補貼，但有些二級代理說不需要把款付給他們，拿來抵貨款就行，23年就有這種情況，A二級代理商補貼款有5萬，他們訂貨30萬，所以實際支付25萬過來，我們給了30萬貨。當(dāng)時我們是按30萬發(fā)票開給他們，但感覺好像不對，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這個問題該怎么調(diào)整呢？
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老師，你好，我們是總代理商，有6家二級代理商，我們跟廠家的合作方式是這樣，跟該廠家拿機器售賣，然后機器損壞會到相應(yīng)的代理點維修，然后每個月廠家跟我們結(jié)算的時候會有激勵費，但這個激勵費是年底會轉(zhuǎn)到我們公司的銷售系統(tǒng)給予我們訂貨（包含二級代理商的激勵費）。假如今年包含二級代理商總激勵費是100萬元，我們訂貨300萬的話，對方會給予我們300萬的貨，然后開兩百萬的發(fā)票給我們?，F(xiàn)在的問題是我們跟二級代理的賬，每個月他們的激勵費我都計提，假如某二級代理的總激勵費是30萬，我會計提到其他應(yīng)付款，但明年他們也想拿來抵貨款，我怎么沖賬？不懂怎么操作
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老師，我們24年需要給代理商的補貼款假如是30萬，但還沒支付，假如我十二月對該筆款進行賬務(wù)處理，計提借銷售費用 30萬 貸 其他應(yīng)付款 30萬。但25年二級代理商說該筆補貼款拿來抵貨款就可以，然后我這邊給他開的發(fā)票是紅沖30萬，那我賬務(wù)處理該怎么做？
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老師，我們23年給代理商的激勵費23年12月份計提，有30萬這樣，但24年并沒有支付給他們。而是拿來抵貨款，假如激勵費是30萬，他們訂貨80萬，那他們只需支付50萬過來就可以，正確的做法應(yīng)該是我們調(diào)整23年計提的費用，然后24年開折扣發(fā)票30萬，但我們24年并沒有開30萬的折扣發(fā)票，而是直接開80萬的發(fā)票，現(xiàn)在24年的賬我們還沒結(jié)完，請問我現(xiàn)在該怎么調(diào)整這筆賬？
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設(shè)稅和教育費附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費用未形成無形資產(chǎn)計入當(dāng)期損益19萬元;購進一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費 這個安裝費費用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費用600萬元,其中包括廣告費用300萬元。(4)管理費用100萬元,其中包括招待費16 萬元。 (5)財務(wù)費用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費、發(fā)生的職工福利費、職工教育經(jīng)費為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實收資本，后期公司不做了這個實收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費計入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風(fēng)險收益率=
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因為代理商很多，如果他們不愿意配合開，因為他們是我們的二級代理商，說是我們之前沒有說好，現(xiàn)在才叫他們開，會投訴到廠家那邊
哦哦，那我們自己來，把發(fā)票紅沖，開折扣發(fā)票，在25年紅沖了，分錄里的損益科目用未分配利潤代替，24年年度考慮這個調(diào)整中
那我24年的年度匯算清繳是需要調(diào)增嗎
它是在23年計提，我需要在24年進行調(diào)整否？
您好，24年不調(diào)增呀，我們在25年開紅票，再開折扣發(fā)票，分錄損益用以前年度損益調(diào)整 先在24年把這個收入沖減（折扣部分）
直接開折扣發(fā)票不行嗎？
您好，直接開折扣開不了，哪能開個負(fù)數(shù)哦，開紅票可以
對了，怎么沖減收入??？借貸方分別是什么？
您?好，我們部分紅沖發(fā)票，需要征對客戶的同意，因為發(fā)起紅字確認(rèn)單，需要客戶確認(rèn)的。還是原來的分錄，只是金額為負(fù) 借：應(yīng)收賬款 （負(fù)）?貸：主營業(yè)務(wù)收入 （負(fù)）? 銷項稅（負(fù)）
關(guān)鍵代理商他們不懂這些操作，覺得很麻煩
您好，我們紅沖發(fā)票，我們發(fā)起紅字信息確認(rèn)單，代理商點確認(rèn)就好啦
但我23年是這么計提的，借 主營業(yè)務(wù)成本 30萬 貸 應(yīng)付代理商激勵費 30萬 。那這個分錄我怎么沖賬？
您?好，借：未分配利潤? -300000? 貸：應(yīng)付代理商? -300000
那這個30萬我的去更改23年的財務(wù)報表及匯算清繳了？
您好，是的，要更正23年年報的
我好想直接沖收入啊，因為24年收入是直接開100萬的。但這個收入怎么沖
您?好，但是這筆分錄我們是無法取得發(fā)票的，一定要沖回的呀