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商貿(mào)公司24年購進(jìn)的商品,沒賣完過期了,購貨時(shí)對(duì)方開的增值稅專用發(fā)票都已經(jīng)抵扣了,現(xiàn)在過期的那部分進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出來嗎

2025-01-08 08:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-01-08 08:53

那個(gè)不是因?yàn)楣芾聿簧疲恍枰D(zhuǎn)出

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快賬用戶1951 追問 2025-01-08 08:55

是因?yàn)橐呀?jīng)過了產(chǎn)品保質(zhì)期,這種不用轉(zhuǎn)出是嗎?

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齊紅老師 解答 2025-01-08 08:57

是的,那個(gè)不需要轉(zhuǎn)出

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快賬用戶1951 追問 2025-01-08 09:26

好的,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2025-01-08 09:29

不客氣,祝你工作順利。如果感覺還不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。

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2025-01-08
借管理費(fèi)用 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸未交增值稅 借未交增值稅 貸銀行存款 借營業(yè)外支出 貸銀行存款
2021-09-23
一、收集相關(guān)證據(jù)和資料 1.整理交易憑證收集與該進(jìn)項(xiàng)專票相關(guān)的所有交易憑證,包括合同、訂單、收貨單、付款憑證等,以證明交易的真實(shí)性和合法性。這些憑證可以為公司的業(yè)務(wù)合理性提供有力的支持。 2.保存稅務(wù)溝通記錄記錄與稅務(wù)局之間關(guān)于此問題的溝通情況,包括溝通的時(shí)間、方式、稅務(wù)局的要求和解釋等。這有助于后續(xù)在申訴或協(xié)商過程中明確雙方的觀點(diǎn)和立場。 二、與稅務(wù)局溝通協(xié)商 1.解釋交易背景和情況主動(dòng)向稅務(wù)局說明該業(yè)務(wù)的實(shí)際情況,強(qiáng)調(diào)公司在交易過程中已盡到合理的注意義務(wù)。解釋公司是基于真實(shí)的交易和合法的發(fā)票進(jìn)行抵扣,對(duì)于對(duì)方稅收編碼選錯(cuò)的情況事先并不知情。 2.提供證據(jù)支持向稅務(wù)局提交收集到的交易憑證和其他相關(guān)證據(jù),證明公司的業(yè)務(wù)真實(shí)性和抵扣的合理性。詢問稅務(wù)局是否可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行特殊處理或給予一定的寬限期來解決問題
2024-08-07
您好,這個(gè)的話是需要重主營業(yè)務(wù)成本的,要
2024-12-15
借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2025-08-18
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