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公司之前購買辦公用品對方開具的增值稅進(jìn)項發(fā)票已經(jīng)抵扣過了,后來發(fā)現(xiàn)不能抵扣要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,還繳納稅收滯納金。要怎么做分錄啊?

2021-09-23 21:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-23 21:31

借管理費用 貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸未交增值稅 借未交增值稅 貸銀行存款 借營業(yè)外支出 貸銀行存款

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2021-09-23
你好,不需要的,你去稅務(wù)局報備發(fā)票丟失,然后問銷售方要第一聯(lián)復(fù)印件做賬抵扣。
2022-10-20
你好,對方需要你開紅字信息表嗎?
2023-10-16
您好,借成本費用科目,貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出)
2022-01-29
你好,進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出增值稅不要交滯納金。企業(yè)所得稅不要補繳。少抵扣了進(jìn)項稅了
2021-07-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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