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老師,我11月份的社保沒有計提,直接繳款了,怎么在12月份補計提呀?分錄怎么寫

2024-12-21 13:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-12-21 13:57

借:本年利潤
貸:應付職工-社保

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快賬用戶1151 追問 2024-12-21 14:13

老師,我之前6月份是7月份補提是按正常的分錄補的,現(xiàn)在賬不平了,怎么調(diào)整呀

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齊紅老師 解答 2024-12-21 14:14

賬為什么不平了,你補計提的,不是發(fā)放的嗎?

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快賬用戶1151 追問 2024-12-21 14:23

我補提是借:管理費用(社保)貸:應付職工薪酬(社保),現(xiàn)在貸方余額是我七月補提的金額

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齊紅老師 解答 2024-12-21 14:32

貸方的應付,你前面不是付了嗎,就平掉了

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借:本年利潤
貸:應付職工-社保
2024-12-21
你好! 1.計提社保(企業(yè)部分) ?借:××費用(管理/銷售等)? ?貸:應付職工薪酬——社保? ?2.次月發(fā)放工資時? ?借:應付職工薪酬——工資 ?貸:其他應收款——社保(個人部分)? ?應交稅費——應交個人所得稅? ?庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金? 3. 上交杜保? ?借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) ?其他應收款——社保(個人部分)? ?貸:銀行存款或現(xiàn)金
2020-12-17
?你好 ;? 可以的;? 你跨年做 :借以前年度損益調(diào)整貸應付職工薪酬- 社保;? ? ?借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整??
2022-08-29
七月做繳納的分錄 借應付職工薪酬-單位社保 其他應收款-個人社保 貸銀行存款。
2020-10-20
同學您好,當借:以前年度損益調(diào)整-XXX費用相關科目,貸:應付職工薪酬,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調(diào)整-所得稅費用 借:未分配利潤貸:以前年度損益調(diào)整-XXX費用
2023-01-17
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