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老師,去年疫情社保有三個月緩交的,12月份補繳了,現(xiàn)在分錄怎么寫?需要計提嗎

2024-01-09 15:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-01-09 15:50

你好,原來應該有計提的,現(xiàn)在直接交稅就行了,借應交稅費貸銀行存款。

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快賬用戶3792 追問 2024-01-09 15:54

老師,是管理費用-社保費,還是應付職工薪酬-社保費

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齊紅老師 解答 2024-01-09 15:57

單位部分計提計管理費用實際交的時候是應付職工薪酬減少在借方。

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你好,原來應該有計提的,現(xiàn)在直接交稅就行了,借應交稅費貸銀行存款。
2024-01-09
?你好 ;? 可以的;? 你跨年做 :借以前年度損益調整貸應付職工薪酬- 社保;? ? ?借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調整??
2022-08-29
借:本年利潤
貸:應付職工-社保
2024-12-21
你好,沒錯,這個是需要補提的
2024-01-10
你好,需要補提如果金額大,小的話直接放在1月也可以
2024-01-05
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