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老師,你好!想問下12月的成本票沒開暫估入庫的話,25年再收到發(fā)票,跨年度怎么沖暫估呢?

2024-12-18 19:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-12-18 19:15

您好,把12月的反結(jié)賬,做暫估分錄,要不然沒法沖

頭像
快賬用戶2926 追問 2024-12-18 19:18

就是做暫估了,跨年再收到發(fā)票,怎么沖暫估的分錄?重新做分錄也應(yīng)該怎么做合適?

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-18 19:21

借:應(yīng)付賬款-暫估
貸:以前年度損益調(diào)整
收到發(fā)票再把這筆分錄做相反的分錄

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您好,把12月的反結(jié)賬,做暫估分錄,要不然沒法沖
2024-12-18
暫估入庫? 借;庫存商品/原材料/成本費用 貸:應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 發(fā)票到后沖暫估 借:應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 ? ?利潤分配-未分配利潤(暫估差額)? 應(yīng)交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
2023-05-19
嗯嗯,可以的,沒問題的
2023-01-31
這個對應(yīng)需要次年5.31號之前取得成本發(fā)票回來才可以,是,沖暫估按實際做
2021-03-18
您好,就是這樣沖的,因為我們在12月計提了,暫估的金額和發(fā)票金額差異不大,差異影響本年是沒有關(guān)系 的,這是允許的,財務(wù)有個重大性原則
2025-01-03
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