好的，比如原來數(shù)據(jù)是55000元的扣除費用，加上這次查到不能扣除5000元，就相當于更正后數(shù)據(jù)填：（55000-5000）=50000元對吧？那其他表哪些還需要更正嗎？

不能扣除的5000填寫到賬載金額就行。

好的，后面年度需要更正嗎？

對的是的，需要修改。

后面年度如何改?。窟€真是第一次遇到這種問題

以后年度的打開主表，然后再點開彌補虧損明細表，這里會有變化的。

有變化了，按照變化之后的再保存就可以申報提交。

系統(tǒng)自動的是吧？不用手動是吧？

你好，系統(tǒng)自動的，你沒法手動。

老師，那賬面呢？需要在2024年 紅沖這筆費用嗎？稅局不認可這張發(fā)票

你好，實際有業(yè)務嗎？還是虛增的？

稅局認定虛開發(fā)票

你好，就問你實際有沒有業(yè)務，稅務局是說虛開你是不是有替發(fā)票還是就是虛增的？

不清楚呢，剛接手

付款是現(xiàn)金支付或者有些是未支付的，一直掛賬的

那你需要確定一下，如果是虛開的話，小企業(yè)會計準則借其他應付款或者應付賬款等貸利潤分配未分配利潤。如果不是虛開，賬上不用調(diào)整。

這個你們自己問清楚，沒法給你判斷是不是虛開。

謝謝老師，這種發(fā)票是廣告費發(fā)票，這樣填寫扣除類那里，需要對方放在廣告費那一列的賬載金額嗎？還是都放在“其他”那一行的賬載金額呢？