老師，公司2023年2月是小規(guī)模納稅人開的專票，后面轉(zhuǎn)一般納稅人，現(xiàn)在要把之前小規(guī)模納稅人時候開的那幾張發(fā)票沖紅，因為當(dāng)時對方就退回來了，但剛好財務(wù)沒交接清楚導(dǎo)致沒有沖紅，現(xiàn)在可以直接沖紅嗎？要是現(xiàn)在沖紅，到時12月份的申報表是不是只能去大廳申報了？
現(xiàn)在是可以沖紅的. 具體步驟如下：若對方未抵扣該專票，可將發(fā)票退回來，按原稅率沖紅，再按現(xiàn)稅率補(bǔ)開發(fā)票；若對方已抵扣，則需對方提供開具紅字發(fā)票信息表，經(jīng)其稅務(wù)局批準(zhǔn)后，把信息表傳遞給公司，再按原稅率沖紅，之后按現(xiàn)稅率補(bǔ)開具發(fā)票. 至于12月份的申報表是否只能去大廳申報，需分情況看：若沖紅后銷售額和銷項稅額不為負(fù)數(shù)，可正常在網(wǎng)上申報；若沖紅導(dǎo)致銷售額或銷項稅額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，一般網(wǎng)上申報無法通過，此時則需到大廳申報.
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老師，小規(guī)模納稅人1月開了四十三的專用發(fā)票，二月份發(fā)現(xiàn)賬戶是錯的，重新開了四十三萬專票，本來要把一月開的四十三萬專票紅沖掉的，可結(jié)果后面因為什么導(dǎo)致忘記紅沖了，現(xiàn)在這個月申報的時候才發(fā)現(xiàn)當(dāng)時沒有紅沖掉，現(xiàn)在4月份紅沖了1月份的四十三萬的專票，現(xiàn)在申報稅怎么申報啊，是照常申報交稅嗎，那四月紅沖了當(dāng)時1月份開的專用發(fā)票怎么處理呢
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公司四月份之前是小規(guī)模納稅人，開的專票也都交過稅了，等到4月份的時候轉(zhuǎn)成了一般納稅人，但是3月份小規(guī)模納稅人時候開的一份專票在4月份做了紅沖，這個月報稅的時候增值稅申報表自動提取的數(shù)據(jù)顯示紅沖的發(fā)票金額屬于簡易計稅方法，這個是不對的，需要到大廳申報，但是這個紅沖的金額在增值稅申報表里需要咋填報？
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老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因為沒有進(jìn)項，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發(fā)票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因為3月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢
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老師，我們是小規(guī)模納稅人5月份開了一張增值稅專用發(fā)票1%的稅率，當(dāng)時7月份申報時，系統(tǒng)中直接顯示繳納3%的稅，現(xiàn)在對方退回了票（對方公司也是小規(guī)模），今天開具了紅字發(fā)票沖了1%稅率的發(fā)票，10月份再給對方開具一張普票。10月份納稅申報是怎么做，預(yù)交的3%的稅怎么抵扣。
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老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，去年在電子稅務(wù)局上申請代開了一張專票給客戶，今年發(fā)現(xiàn)客戶稅號錯誤，要紅沖掉這張專票。今年我就去了稅局現(xiàn)場提交資料申請紅沖代開的專票，但是已經(jīng)過去了兩個月，想問一下在哪里可以看到這張發(fā)票稅局有沒有幫我紅沖掉呢？
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對方當(dāng)時就把票退回來了，只是當(dāng)時財務(wù)沒有交接清楚，就沒有沖紅，現(xiàn)在也不需要開正確的票了，可能會出現(xiàn)負(fù)數(shù)，
那就得去稅務(wù)大廳申報
就是說可以正常沖紅，但申報完要去大廳申報，對吧？還有這些票當(dāng)時確認(rèn)收入了，但公司確成本票因為都是服務(wù)類發(fā)票，那現(xiàn)在沖紅了要沖成本嗎？還有出現(xiàn)的負(fù)數(shù)稅額能申請退稅嗎？
對的，成本沒有開紅票吧，怎么能沖
就是收入都沖紅了那相對應(yīng)的成本是不是也要沖減？
老師，就是當(dāng)時開的這些票，對方是說退回了，但目前沒有找到這些票，只是從系統(tǒng)查到是哪些要沖減，像這種情況直接沖紅沒有退回的紙票，會有什么影響嗎？
因為你沒有拿到票，所以紅沖是有風(fēng)險的，建議咨詢下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，避免罰款
那要是拿到發(fā)票聯(lián)的復(fù)印件可以嗎？
這種一般是可以的，只是證明力較弱
就是現(xiàn)在沖紅又重新開正確的，但金額小一些，應(yīng)該也可以說的過去吧？
開正確的，就正常入賬就行
對方真是善變，又說這個月沖紅，到明年3月才開正確的？這樣行嗎？還是說沖紅了我有開其他公司的不是這家沖紅的客戶的就也行呢？
紅沖再3月開可以，正確做賬就行
那如果這個月沖紅之前小規(guī)模納稅人時期開的專票，這個月又沒有重開其他發(fā)票，這樣沖紅產(chǎn)生的負(fù)數(shù)稅額能抵下期的銷售額嗎？還是只能是退稅呢？
本月沖紅小規(guī)模納稅人時期開的專票且無重開發(fā)票的情況下，沖紅產(chǎn)生的負(fù)數(shù)稅額既可以抵下期的銷售額，也可以申請退稅
可是我們這邊的稅務(wù)又說只能沖減當(dāng)期的不能抵下期的
那就以當(dāng)?shù)囟悇?wù)局為準(zhǔn)