21年5月份為對方提供了應(yīng)稅中介服務(wù)，當(dāng)時我公司是小規(guī)模納稅人，開具了1%的普通發(fā)票，對方未支付款。 現(xiàn)在是11月份，對方認(rèn)為發(fā)票時間超過3個月，讓退回重新開具。但是現(xiàn)在我公司已經(jīng)聲為一般納稅人，如果紅沖發(fā)票，重新開具，應(yīng)該開幾個點(diǎn)的發(fā)票？

老師，我公司是一般納稅人，3月份開了一張專票，因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)，所以申報增值稅的時候也繳納了稅款，但是我4月份的時候把這張發(fā)票沖紅了，也開具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報表是沒有收入的，然后因?yàn)?月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時候把3月份繳納的那個增值稅給申請退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報表要把退稅的那個金額填在申報表哪里呢

老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人，5月份開具了增值稅專用發(fā)票，對方已經(jīng)抵扣，6月份的時候?qū)Ψ介_具了紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，請問我公司季報的時候應(yīng)該繳納增值稅嗎？

老師，我們是小規(guī)模納稅人5月份開了一張增值稅專用發(fā)票1%的稅率，當(dāng)時7月份申報時，系統(tǒng)中直接顯示繳納3%的稅，現(xiàn)在對方退回了票（對方公司也是小規(guī)模），今天開具了紅字發(fā)票沖了1%稅率的發(fā)票，10月份再給對方開具一張普票。10月份納稅申報是怎么做，預(yù)交的3%的稅怎么抵扣。

小規(guī)模納稅人，今年4月份開具了一張稅率1%的專用發(fā)票，7月份紅沖，按照1%稅率紅沖。三季度增值稅申報表中，系統(tǒng)自動按照3%稅率計稅。即：紅沖未稅金額9900.99×0.03，實(shí)際是9900.99×0.01。申報表和開票軟件金額相差198.02，這種情況怎么辦？