你好,這個正常相加,減去內(nèi)部往來的部分就行
分公司收到總公司錢,是做往來其他應(yīng)付款這樣嗎
我們有總公司和分公司,總公司銀行代收分公司的貨款,這筆貨款的應(yīng)收其實應(yīng)該屬于分公司的,請問下總公司和分公司的往來分別應(yīng)該怎么做?謝謝
我們總分沒有買賣貨物往來,有一些總分公司往來,分公司:只有一些其他應(yīng)收款-總公司;總公司:其他應(yīng)付款-分公司,這個在做合并報表怎么做?
總分公司的往來在合并報表的時候一個其他應(yīng)收一個其他應(yīng)付還抵消?
您好老師總分公司之間做的其他應(yīng)收其他應(yīng)付往來款做合并報表時需要做抵消分錄嗎
如果合同沒有約定開發(fā)票時間,付款只付了65%,對方要求付完質(zhì)保金才開票,合理不
老師:請問企業(yè)所得稅申報表中三季度季末資產(chǎn)總額和資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總額是一樣的,為什么會有提示“您本次申報所填報的季度資產(chǎn)總額(萬元)情況,與上期申報情況不一致,請確認(rèn)本次申報數(shù)據(jù)是否正確”這樣的提示呢?是不是可以忽略?
你好,請問酒店購入床單被套水壺等,怎么入賬,領(lǐng)用時如何攤銷,小企業(yè)會計準(zhǔn)則下會計分錄怎么寫?
股東可以0元把自己房子賣公司嗎?
物業(yè)公司給租戶開了電梯維保費用怎么做賬
老師 我們以公司 購新能源車 50萬的 公司要交什么稅 ,每年還要交稅嗎
殘疾人保障金的繳納,實習(xí)生還算在職職工人數(shù)嗎
二手車企業(yè),從甲買了一輛車并且付款,但是不過戶,等到二手車企業(yè)把車賣給乙之后,甲乙兩人直接過戶,那這個過程怎么做賬啊
老師,電商報稅你們都是怎么申報的呀,按當(dāng)月實際收入嗎,這樣的話,退貨款有可能也要申報進(jìn)去,指教下謝謝
出口做展品的貨物,沒有收入,怎么做賬
一個做在其他應(yīng)收,一個做在其他應(yīng)付,這怎么加呢?
這兩個是抵減,不是相加。
能舉例子嗎? 假如 總公司:其他應(yīng)收款-分公司50萬; 分公司:其他應(yīng)付款-總公司50萬; 這個合并過程:是先把總分所有數(shù)加起來,然后其他應(yīng)收款,其他應(yīng)付款各減50萬,還是怎么做?
你好,是的,就是總數(shù)上各自減去這個金額。
如果都在一個科目其他應(yīng)收款,直接想加就可以了,是這意思吧
您好,是的,就是這樣理解
這部分現(xiàn)金流量直接想加就可以嗎?用抵消嗎?
您好,往來和權(quán)益方面的才需要遞減,現(xiàn)金不需要,直接相加就行
權(quán)益是什么時候遞減呢? 那三張報表,還有企業(yè)所得稅所有數(shù)據(jù)我直接疊加就可以了嗎?
你好,比如母公司賣給子公司賺了100塊,然后子公司再將這個貨物賣出去,賺了50 對于公司整體來說,只看對外賣出賺了多少。母公司賺子公司的,沒有多少意義。
A產(chǎn)品進(jìn)貨100元,賣給子公司200元。 總公司分錄: 買貨,借:庫存商品:100,貸銀行存款100 借:銀行存款200,貸:應(yīng)收賬款-子公司200, 分公司A產(chǎn)品賣出250元,借:銀行存款250。貸:應(yīng)付賬款-總公司250; 分公司買產(chǎn)品200元,借庫存商品200貸銀行存款200. 相當(dāng)于整體賺了150元, 現(xiàn)金流量這一部分是直接想加減就可以了 抵消底稿這部分該怎么做呢?
你好,你說的抵消底稿是什么意思?合并會計憑證嗎?
就是像這種連環(huán)業(yè)務(wù),最后需要遞減或是相加,最后體現(xiàn)在合并報表上,遞減和相加的過程,以及最后合并報表數(shù)據(jù)最后確認(rèn)是多少
你好,這種業(yè)務(wù),整體來說各自做各自的只是報表上數(shù)據(jù)需要合并。會有一些合并報表的會計分錄。這個建議你看一下學(xué)堂的合并報表的課程。
行, 合并報表的會計分錄,這種的底稿需要保留嗎? 你先幫我把上面合并報表分錄告訴我下,我先開拓下思路
你好,其實就是做憑證。 我看了你上面說的。你說的這個是總分公司。總分公司的話不需要合并會計分錄。 總分公司因為分公司沒有獨立的法律地位,一般也都不獨立核算。在稅務(wù)局這邊看來就是一家公司,分公司的業(yè)務(wù)總公司都要做。所以它不存在合并的分錄。
能舉例子嗎? 假如 總公司:其他應(yīng)收款-分公司50萬; 分公司:其他應(yīng)付款-總公司50萬; 這個合并過程:是先把總分所有數(shù)加起來,然后其他應(yīng)收款,其他應(yīng)付款各減50萬,還是怎么做? 那像我們公司這個情況,做合并報表之前,這個抵消分錄需要體現(xiàn)在賬套里面嗎?還是有手稿就行,這個手稿怎么做呢?手稿需要附在合并報表后面嗎?
你好,是的。就是這樣做。 抵消抵消的分錄不需要做進(jìn)去??偡止揪褪侵苯诱{(diào)表不調(diào)賬就好了。手稿也不需要。