分析原錯(cuò)誤發(fā)票情況 10?月份開具了錯(cuò)誤金額的普通銷售發(fā)票,由于是出口退稅公司且銷項(xiàng)稅免稅,當(dāng)時(shí)在?10?月份可能的賬務(wù)處理如下: 假設(shè)銷售商品,原錯(cuò)誤分錄(假設(shè)金額為?A): 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)A 貸:主營業(yè)務(wù)收入?A 這里沒有涉及銷項(xiàng)稅,因?yàn)槭敲舛愪N售。 11?月份沖紅處理 11?月份沖紅原錯(cuò)誤發(fā)票時(shí),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)?-?A 貸:主營業(yè)務(wù)收入?-?A 這一步是將原錯(cuò)誤記錄反向沖銷。 11?月份重新開具正確發(fā)票 假設(shè)重新開具的正確發(fā)票金額為?B,賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)收賬款(或銀行存款等相關(guān)科目)B 貸:主營業(yè)務(wù)收入?B 財(cái)務(wù)在?11?月份需要先沖紅原錯(cuò)誤金額的賬務(wù)記錄,然后按照重新開具的正確發(fā)票金額重新記賬。整個(gè)過程中,由于是免稅銷售,不涉及銷項(xiàng)稅的調(diào)整。
您好,我請教您一下:10月開出去專票,稅已經(jīng)交了。11月客戶反饋發(fā)票有個(gè)字錯(cuò)了,要求重新開。然后,客戶在11月把發(fā)票寄回給我,我開了紅字發(fā)票。但是報(bào)11月稅的時(shí)候,系統(tǒng)上顯示的開票金額還在。我應(yīng)該如何操作?直接把紅字銷售額減掉嗎?
老師 8月份開出一紅字信息表稅額3549.06 報(bào)稅已做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 但是沒收到紅字發(fā)票 11月對方財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)有問題 于是撤銷之前的重新開了一張稅額2910的 12月已經(jīng)收到紅字發(fā)票 現(xiàn)在報(bào)11月稅 需要怎么處理呢
老師,您好!請問2021年開了一張普通發(fā)票,對方單位說找不到了,后來又找到這張發(fā)票了,然后公司以前會計(jì)在2022年1月份把去年那張發(fā)票紅沖 ,又重新開了一張,報(bào)1月份增值稅、所得稅多加了這筆收入,下面憑證是把2021年收入做了調(diào)整,現(xiàn)在有個(gè)問題,增值稅申報(bào)表跟開票系統(tǒng)里面銷售不一致了,一月份是紅沖重新開的,請教這個(gè)需要處理嗎
老師,請問本公司在11月開具開票入賬,做了收入,結(jié)轉(zhuǎn)了成本,但是開錯(cuò)了發(fā)票,然后在12月又重新開具了正確的發(fā)票,但是忘記紅沖掉11月的發(fā)票了。所以就開多了19萬的銷售發(fā)票,這個(gè)12月要怎么做賬呢?
老師,請問,我是銷售安裝空調(diào)的一般納稅人,之前1月份的時(shí)候開了一張發(fā)票出去,因?yàn)榭照{(diào)型號的問題,然后在5月份紅沖了,又重新開了一張出來,現(xiàn)在我在報(bào)稅,我重新開的發(fā)票沒有計(jì)入到5月份的嗎,我開出去的金額也是一樣的啊,申報(bào)表要怎么樣填呢?
我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25?
老師,這和-500 是怎么來的?
老師,市場組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
老師,5月2號收到對方開過來的發(fā)票,5月10號對方紅沖了 這2張發(fā)票,可以不做分錄嗎?
老師,匯算清繳要退多繳稅款43000多元,在電子稅務(wù)局申請后被退回,說要攜帶相關(guān)資料去營業(yè)大廳辦理,這個(gè)相關(guān)資料包括哪些呢?
2025-05-1622:42您好,不用平,公司欠老板的,沒關(guān)系,這個(gè)錢不多,如果很多的話,就把這個(gè)錢給老板借:其他應(yīng)付款貸:銀行,這樣老板好開心呀管理公司不是一個(gè)老板,有多個(gè)股東
老師中途建賬差額不想填未分配利潤,因?yàn)槭莾?nèi)賬,填到其他應(yīng)付款,就當(dāng)是欠老板的也不行啊,因?yàn)樽罱K這個(gè)其他應(yīng)付款沖不平啊
實(shí)際工作中的印花稅是怎么交的???
老師,中途建賬科目差額不想填到未分配利潤,怎么設(shè)置一個(gè)往來科目啊,比如銀行存款500.其他應(yīng)收款100,其他貨幣資金300然后對應(yīng)的900填哪里
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好的,謝謝老師的支持
滿意請給五星好評,謝謝
老師,上個(gè)月已經(jīng)申報(bào)了,這個(gè)月沖掉重新按照新開具的發(fā)票入賬,報(bào)表不用調(diào)整嗎?
不用呀 這個(gè)月紅沖的抵減這個(gè)月的藍(lán)字
哦哦,好的,老師,謝謝您
滿意請給五星好評,謝謝