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老師你好請(qǐng)問差額征稅的申報(bào)表怎么填寫

2024-11-20 12:29
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-11-20 12:30

 本期取得的含稅收入為100萬元。公司扣除的項(xiàng)目包括如下內(nèi)容:   1.稅金及附加:2萬元   2. 不計(jì)成本的支出:4萬元   3. 稅前扣除成本:10萬元   根據(jù)實(shí)際情況,在差額征稅申報(bào)表中填寫如下:   填寫”申報(bào)表附列資料(三)”的第1列為100萬元;   填寫第3欄的第3、4、5列,其中第3列填寫稅金及附加2萬元,第4列填寫不計(jì)成本的支出4萬元,第5列填寫稅前扣除成本10萬元;   根據(jù)差額征稅計(jì)算公式,計(jì)算出應(yīng)納稅額:應(yīng)納稅額=本期可扣除項(xiàng)目金額-本期取得的含稅收入*適用稅率,即應(yīng)納稅額=10萬元-100萬元*3%=7萬元。   經(jīng)過以上步驟,本期差額征稅申報(bào)表填寫完成。

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 本期取得的含稅收入為100萬元。公司扣除的項(xiàng)目包括如下內(nèi)容:   1.稅金及附加:2萬元   2. 不計(jì)成本的支出:4萬元   3. 稅前扣除成本:10萬元   根據(jù)實(shí)際情況,在差額征稅申報(bào)表中填寫如下:   填寫”申報(bào)表附列資料(三)”的第1列為100萬元;   填寫第3欄的第3、4、5列,其中第3列填寫稅金及附加2萬元,第4列填寫不計(jì)成本的支出4萬元,第5列填寫稅前扣除成本10萬元;   根據(jù)差額征稅計(jì)算公式,計(jì)算出應(yīng)納稅額:應(yīng)納稅額=本期可扣除項(xiàng)目金額-本期取得的含稅收入*適用稅率,即應(yīng)納稅額=10萬元-100萬元*3%=7萬元。   經(jīng)過以上步驟,本期差額征稅申報(bào)表填寫完成。
2024-11-20
附表三里面收入填寫價(jià)稅合計(jì)的本期發(fā)生額后面的扣除,還有實(shí)際抵扣金額填寫你需要扣除的差額。
2022-02-18
具體是什么項(xiàng)目要抵扣呢?
2024-01-09
第一列收入,填寫收入的加稅合計(jì)。然后后面的扣除本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額填寫成本的價(jià)稅合計(jì)。
2024-12-10
同學(xué)你好 需要填寫附表,然后主表自動(dòng)取數(shù)。附表一,將一般貨物和即征即退貨物的合計(jì)銷售額和銷項(xiàng)稅額正常填入第一至五欄或者第八至十三欄,再單獨(dú)將即征即退貨物的銷售額和銷項(xiàng)稅額填入第六第七欄或者第十四十五欄的第九列第十列。主表,申報(bào)軟件會(huì)自動(dòng)通過上述附表一的填列數(shù)據(jù)計(jì)算并取數(shù),在主表第一至六欄的第一二列自動(dòng)填入一般貨物的銷售額,同時(shí)將即征即退貨物的銷售額自動(dòng)填入第三四列,同樣,第十一欄銷項(xiàng)稅額也會(huì)在第一二列和三四列分別自動(dòng)計(jì)算填入一般貨物的銷項(xiàng)稅額和即征即退貨物的銷項(xiàng)稅額。
2020-10-16
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