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老師好,想問下,一般納稅人實(shí)行差額征稅,要怎么填寫報(bào)表呢?

2022-02-18 12:39
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-02-18 12:55

附表三里面收入填寫價(jià)稅合計(jì)的本期發(fā)生額后面的扣除,還有實(shí)際抵扣金額填寫你需要扣除的差額。

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附表三里面收入填寫價(jià)稅合計(jì)的本期發(fā)生額后面的扣除,還有實(shí)際抵扣金額填寫你需要扣除的差額。
2022-02-18
附表三里面收入填寫價(jià)稅合計(jì)的本期發(fā)生額后面的扣除,還有實(shí)際抵扣金額填寫你需要扣除的差額。
2022-02-18
1在《增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)附列資料》中,將可扣除金額填入“應(yīng)稅行為(5%征收率)扣除額計(jì)算”第10欄“本期發(fā)生額”第11欄“本期扣除額”; 2在《增值稅納稅申報(bào)表》中,將《增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)附列資料》“應(yīng)稅行為(5%征收率)計(jì)稅銷售額計(jì)算”第16欄“不含稅銷售額”填入第五行(稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額)或者第六行 (稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額)“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)”列; 3應(yīng)稅服務(wù)減除項(xiàng)目清單(差額征收資格納稅人適用)根據(jù)欄目名稱提示填寫一下公司相關(guān)信息,最后一個(gè)欄次金額填寫可扣除金額, 注意:如果季度開票總金額小于30萬的情況下附列資料不用填寫,直接在主表第10欄填寫免稅金額。
2023-07-14
你好在附列資料里面開的具體的是什么業(yè)務(wù)的?
2022-04-19
借:銀行存款(收到的總金額) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(不含稅收入) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
2025-03-13
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