老師您好，上個月做了無票收入60萬，也繳納了增值稅。會計處理是：借：應(yīng)收帳款 貸：主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入 應(yīng)交稅費-銷項稅額。因為稅務(wù)局的限制，我們這個月只能一次開票10萬，只能沖一部分，這個月做賬：借：主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入，貸：主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)費。這樣可以嗎？謝謝

老師你好，我上個月開17%的發(fā)票1080200元，這個月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開13%的發(fā)票，紅沖了一張發(fā)票，開票金額為76380元，分錄借應(yīng)收賬款-A客戶1080200貸主營業(yè)務(wù)收入923247.86應(yīng)交稅費-銷156952.14，紅沖未開票收入借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務(wù)收入我-923247.86應(yīng)交稅費-銷-156952.14，借應(yīng)收賬款-A-76380貸主營業(yè)務(wù)收入-65282.05應(yīng)交稅費-銷-11097.95，重記借應(yīng)收賬款67100貸主營業(yè)務(wù)收入59380.53應(yīng)交稅費-銷7719.47借應(yīng)收賬款9280貸主營業(yè)務(wù)收入7931.62應(yīng)交稅費-銷1348.38，其中67100元是不是得從上月紅沖的未開票收入中調(diào)出，實際未開票收入為1013100元，直接再次紅沖上月借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務(wù)收入-923247.86應(yīng)交稅費-銷156952.14，重記紅沖的未開票收入借應(yīng)收賬款未開票1013100貸主營業(yè)務(wù)收入865897.44應(yīng)交稅費-銷147202.56，思路對嗎？分錄正確嗎？

老師，我在9月時把未開票跟已開票都計算在一起做了一筆分錄，借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅銷項，然后收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤\'借主營業(yè)務(wù)收入本年利潤，現(xiàn)在是做10月分，我把9月未開票的也已經(jīng)開票了，那10月份我應(yīng)該怎么做分錄呀

你好，上月已經(jīng)確認未開票收入了，借：應(yīng)收-未開103，貸：主營業(yè)務(wù)收入 100 應(yīng)交稅費-銷3 5月實際開發(fā)票：借：應(yīng)收-已開 103 貸：應(yīng)收-未開103 同時：借：應(yīng)收-未開-103 貸：主營業(yè)務(wù)收入-100 負數(shù) 應(yīng)交稅費-銷 -3 這樣處理對嗎

老師 上個月做了未開票收入10萬元，這個月開了4萬，未開票的時候，借：預(yù)收10萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費。那么次月開票先做上月部分沖分錄借：預(yù)收-4萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù) 應(yīng)交稅費-數(shù) 然后呢