同學,你好 教育費附加計提時借方、貸方同時計入了稅金及附加?? 你分錄發(fā)一下
請問下,小規(guī)模納稅人,19年度的附加稅計提多了,今年一月紅字沖減錯了,按照,借:主營業(yè)務稅金及附加,貸:應交稅費(城建稅,教育附加,地方教育附加,水利建設)這樣做了,20年每月計提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減,導致利潤表稅金及附加本年累計是負數(shù),我該怎么重新做一個年初沖減的分錄呢,沒有以前年度損益調整科目。
4月份收到國家退稅延緩繳納的稅款后,做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應交稅費-未交增值稅 應交稅費-城市維護建設稅 應交稅費-教育費附加 應交稅費-地方教育費附加 結果這個月報稅時:稅金及附加的金額<城市維護建設稅+教育費附加,報稅時系統(tǒng)那一欄提示錯誤。稅金及附加的金額從三月報表上+4-6月的金額,與6月份的利潤表是相符的!但城市維護建設稅+教育費的附加確實>稅金及附加!請問是什么原因,現(xiàn)在該怎樣調整?
老師,22年12月印花稅多計提了,23年1月了借:稅金及附加負數(shù) 貸:應交稅金-印花稅 負數(shù)。23年3月申報利潤表發(fā)現(xiàn)稅金及附加還是負數(shù),稅務局無法申報。3月我重新補了憑證:借:稅金及附加正數(shù)貸:應交稅金-印花稅 正數(shù) 沖銷1月的負數(shù) 然后借:應交稅金-印花稅 正數(shù)貸:稅金及附加正數(shù)??颇坑囝~表是沒有余額了,但是利潤表還是金及附加負數(shù)。這么辦?
就是我稅金及附加這個計提多了165.9,借稅金及附加貸應交稅費,我調整的時候我做的是借應交稅費貸稅金及附加165.9,科目余額表是正確的利潤,但是報表上面稅金及附加這塊還是按原來的數(shù),導致利潤多了,所得稅少計提了8.3.這種情況可以按你說的這個月做稅金及附加負165.9貸稅金及附加負165.9嗎
在做教育費附加加計提時借貸都計入了稅金及附加所以之前的利潤表上稅金及附加少了這一筆,但是余額表上的稅金及附加又是體現(xiàn)這筆的,這種報表和余額表金額不一致應該怎么調?
老師,想咨詢一下。這個年度做工資申報。工資數(shù)是保險前還是保險后的實際發(fā)放金額?
老師,我們根據(jù)科目余額表25.4-6月分編制的資產(chǎn)負債表不平:原因是 (資產(chǎn)負債表的負債+所有者權益)比 資產(chǎn)多了6800元??!因為我們是小規(guī)模納稅人第一季度3月確認收入時直接是 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 含稅(收入:1萬,稅100元)??!第二季度發(fā)現(xiàn)第一季度的確認收入時是含稅的分錄寫錯了!故4月做賬時, 先沖減第一季度收入并計提增值稅: 借 主營業(yè)務收入100元 貸應交稅費-增值稅 100元 借:應交稅費-增值稅 100元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎
老師你好,公司為納稅人小規(guī)模納稅人,有總公司和分公司,總分公司合并到一起由總公司計提所得稅申報。請問季末資產(chǎn)總額到底填總公司的資產(chǎn)還是填總分公司和金額
我們公司欠錢在打官司,對方把之前沒有開給我們的發(fā)票,全部開給我們了,就單位成本票好多,現(xiàn)在賬上的營業(yè)成本是收入的幾倍,這種報上去有啥沒
我們出差到分公司,分公司同事給我們預定的住的地方,他報銷時,應該計入到哪個科目和二級?
中國居民企業(yè)甲公司為一家外商投資企業(yè),其母公司乙公司為一家位于境外某國的外國企業(yè) 乙公司派遣1名外籍基層技術人員到甲公司兼職工作。該技術人員2022年2月1日首次來華,在中國境內無住所,2022年度在中國居住天數(shù)超過183天。2-12月間,每月境內甲公司向其發(fā)放工資6萬元人民幣,境外乙公司向其發(fā)放工資折合人民幣3.5萬元。每月境內工作天數(shù)與境外工作天數(shù)的比例為2:1。
老師,這道題中我有兩個問題,第一個實際借款額為什么等于資金需求除以,(1-補償性余額比例),我的問題為什么是除以而不是,資金需求減去補償性余額呢。第二個就是現(xiàn)金折扣得機會成本率大于其他借款實際年利率,為什么不選擇現(xiàn)金折扣反而選擇了最小的。這不是和書上得不符了嗎。請老師幫我能更快更簡單的理解一下,指導一下,謝謝老師了
老師,請問一下我公司一般納稅人,把公司的一輛車低價賣給了個人,二手車市場開的發(fā)票是2萬,我們自己公司開票是18000,這樣可以的嗎,需要跟二手車市場的匹配嗎
小規(guī)模納稅人,申報企業(yè)所得稅時,利潤總額本年累計是填利潤表中營業(yè)利潤這一欄的數(shù)據(jù),還是利潤總額這一欄的數(shù)據(jù)?
公司6月份才開始繳社醫(yī)保,那么內賬在6月份需要計提嗎
借:稅金及附加46.9 貸方:稅金及附加46.9,就等于應該計入應交稅費-教育費附加,錯計入了稅金及附加
同學,你好 不對。分錄應該是這樣的 借:稅金及附加46.9 貸:應交稅費 借:應交稅費 貸:銀行存款
我知道分錄不對,現(xiàn)在是由于分錄不對,導致兩個財務軟件稅金及附加取數(shù)不一致,之前老大軟件沒取到這個金額,重新建賬的這個軟件包涵了這個金額,現(xiàn)在報表期初不一樣,怎么調整成一樣
同學,你好 稅金及附加,這個金額你要自己錄入期初
是自己根據(jù)余額表錄入的,之前的余額的跟報表上的不一樣,我現(xiàn)在是根據(jù)余額表錄入的
同學,你好 我現(xiàn)在是根據(jù)余額表錄入的? 你可以自己改的
對的,現(xiàn)在就想知道怎么改才能跟之前報表的一樣?如果我改了期初的話,后面我還會把之前的分錄沖掉,那會不會又會導致報表不對了
同學,你好 如果我改了期初的話,后面我還會把之前的分錄沖掉,那會不會又會導致報表不對了 對,你要么正常錄入期初,然后做更正分錄
那等我下個季度報利潤表時,本年累計數(shù)肯定就不對了,有沒有好的辦法調整
同學,你好 這個沒有辦法,因為之前已經(jīng)不對了