同學,你好 教育費附加計提時借方、貸方同時計入了稅金及附加?? 你分錄發(fā)一下
請問下,小規(guī)模納稅人,19年度的附加稅計提多了,今年一月紅字沖減錯了,按照,借:主營業(yè)務稅金及附加,貸:應交稅費(城建稅,教育附加,地方教育附加,水利建設)這樣做了,20年每月計提的稅金及附加也有減免又陸續(xù)沖減,導致利潤表稅金及附加本年累計是負數(shù),我該怎么重新做一個年初沖減的分錄呢,沒有以前年度損益調(diào)整科目。
4月份收到國家退稅延緩繳納的稅款后,做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應交稅費-未交增值稅 應交稅費-城市維護建設稅 應交稅費-教育費附加 應交稅費-地方教育費附加 結(jié)果這個月報稅時:稅金及附加的金額<城市維護建設稅+教育費附加,報稅時系統(tǒng)那一欄提示錯誤。稅金及附加的金額從三月報表上+4-6月的金額,與6月份的利潤表是相符的!但城市維護建設稅+教育費的附加確實>稅金及附加!請問是什么原因,現(xiàn)在該怎樣調(diào)整?
老師,22年12月印花稅多計提了,23年1月了借:稅金及附加負數(shù) 貸:應交稅金-印花稅 負數(shù)。23年3月申報利潤表發(fā)現(xiàn)稅金及附加還是負數(shù),稅務局無法申報。3月我重新補了憑證:借:稅金及附加正數(shù)貸:應交稅金-印花稅 正數(shù) 沖銷1月的負數(shù) 然后借:應交稅金-印花稅 正數(shù)貸:稅金及附加正數(shù)??颇坑囝~表是沒有余額了,但是利潤表還是金及附加負數(shù)。這么辦?
就是我稅金及附加這個計提多了165.9,借稅金及附加貸應交稅費,我調(diào)整的時候我做的是借應交稅費貸稅金及附加165.9,科目余額表是正確的利潤,但是報表上面稅金及附加這塊還是按原來的數(shù),導致利潤多了,所得稅少計提了8.3.這種情況可以按你說的這個月做稅金及附加負165.9貸稅金及附加負165.9嗎
在做教育費附加加計提時借貸都計入了稅金及附加所以之前的利潤表上稅金及附加少了這一筆,但是余額表上的稅金及附加又是體現(xiàn)這筆的,這種報表和余額表金額不一致應該怎么調(diào)?
老師2025年1季度沒有收入用做賬嗎
麻煩老師,勞務公司,就是勞務派遣和勞務分包嗎?還有什么呢
老師,請問下,如果我改了其他應付款,這個七月的申報表要重新去更正申報嗎?
老師,個體工商戶可以申報員工的工資嗎
跨區(qū)域個稅申報是不是外經(jīng)證受理月份開始申報,到反饋后結(jié)束
老師,員工購買了靈活就業(yè)社保,公司給他添加參保登記,當月是靈活就業(yè)扣社保還是公司這邊扣社保費用
老師,第一季度從業(yè)人數(shù),季初人數(shù)是本年度1月份的?還是上年12月份的呢?
請問工程公司收到貨物運輸,公路運輸票9個點可以抵扣嗎?可以用于成本嗎?
老師,往年漏記了對方轉(zhuǎn)的銀行匯款單收入11萬?,F(xiàn)在應該如何做會計分錄讓賬平衡。
老師,如果老板從公司借款,需要怎么繳納所得稅和增值稅呢
借:稅金及附加46.9 貸方:稅金及附加46.9,就等于應該計入應交稅費-教育費附加,錯計入了稅金及附加
同學,你好 不對。分錄應該是這樣的 借:稅金及附加46.9 貸:應交稅費 借:應交稅費 貸:銀行存款
我知道分錄不對,現(xiàn)在是由于分錄不對,導致兩個財務軟件稅金及附加取數(shù)不一致,之前老大軟件沒取到這個金額,重新建賬的這個軟件包涵了這個金額,現(xiàn)在報表期初不一樣,怎么調(diào)整成一樣
同學,你好 稅金及附加,這個金額你要自己錄入期初
是自己根據(jù)余額表錄入的,之前的余額的跟報表上的不一樣,我現(xiàn)在是根據(jù)余額表錄入的
同學,你好 我現(xiàn)在是根據(jù)余額表錄入的? 你可以自己改的
對的,現(xiàn)在就想知道怎么改才能跟之前報表的一樣?如果我改了期初的話,后面我還會把之前的分錄沖掉,那會不會又會導致報表不對了
同學,你好 如果我改了期初的話,后面我還會把之前的分錄沖掉,那會不會又會導致報表不對了 對,你要么正常錄入期初,然后做更正分錄
那等我下個季度報利潤表時,本年累計數(shù)肯定就不對了,有沒有好的辦法調(diào)整
同學,你好 這個沒有辦法,因為之前已經(jīng)不對了