你好，我這里是農(nóng)業(yè)合作社，全年收入120萬，其中自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品收入90萬，利潤總額36萬，怎樣填寫企業(yè)所得稅季報(bào)表，是把這90萬免稅收入填到第七行嗎，還是第8行所得減免。我填到第8行了，專管員說不行，8行金額不能超過3+4-5-6。還是要填到其他位置

老師，建筑行業(yè)算企業(yè)所得稅稅負(fù)率的時(shí)候，小微企業(yè)，利潤總額280萬元，營業(yè)收入4300萬元，負(fù)稅率應(yīng)該怎么算啊，是按應(yīng)那所得稅額算還是按減免后的金額算

老師好公司22年收入10965922.45元，4季報(bào)繳納所得稅16468.90元，減免企業(yè)所得稅14922.06元。利潤總額658755.35，業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生額365603元業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅收金額54829.61，需要納稅調(diào)增310773.39元匯算清繳需要補(bǔ)交多少所得稅，658755.35加上310773.39=969528.74元不超過100萬顯示補(bǔ)交20多萬呢，是不是我的減免所得稅優(yōu)惠表不應(yīng)該填14822.06元而是填所得稅減免所得數(shù)

老師，我們是小微企業(yè)，主營業(yè)務(wù)收入1100萬，成本99萬 利潤是約9.3萬。這個(gè)交企業(yè)所得稅是不是9.3萬*0.05=4650 問題1、 這個(gè)是不是先算這個(gè)金額再去12月計(jì)提，借：企業(yè)所得稅費(fèi)用4650 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅4650，到2024.1扣款時(shí)候在做分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅4650 貸：銀行存款4650 問題2 填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表上，營業(yè)收入1100萬，成本99萬，利潤總額填寫9.3萬嗎？

老師，您好，我公司本年總收入是300萬，其中免企業(yè)所得稅的收入是280萬，應(yīng)交所得稅的收入是20萬，利潤總額是51萬，老師在企業(yè)所得稅申報(bào)表里，第8行所得稅減免金額我應(yīng)該填寫多少，直接填51萬嗎，還是要按免稅和征稅的比例算一下。