老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報時填寫財務(wù)報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業(yè)外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應(yīng)交稅費的啊）

老師，我是小規(guī)模納稅人，本月開了38萬的專票3個點的，全額按3個點交，另外本季度還收到12.99的個稅返還手續(xù)費，我在申報增值稅申報表的時候應(yīng)該怎么填，我是按1個點計算的

我們公司是小規(guī)模納稅人，2023年第一季度銷售額不超過30萬。開的是1%的發(fā)票，應(yīng)交稅費按1個點算的話2150.91，發(fā)票采集時也是這個稅額。填寫增值稅報表時顯示的減免稅是6452.79（3個點算的），這樣的話跟賬務(wù)上的減免稅有出入，是我哪里填的不對么？

老師，我們是一個小規(guī)模，1季度開了幾張1個點的專票，按照開票金額，我們專票那1個點應(yīng)該如實交稅，但是在申報增值稅的時候，應(yīng)繳增值稅跟我們開票金額那個應(yīng)繳的增值稅，相差3分錢，我該怎么讓這兩個數(shù)據(jù)相等？在哪里可以調(diào)一下嘛？申報表里面數(shù)據(jù)都改不了

老師，申報小規(guī)模納稅人增值稅時，銷售額是不是要和報表中的主營業(yè)務(wù)收入對應(yīng)，增值稅免稅額是按照3%稅率核算的，時間做賬的時候增值稅按照1%計算的，那做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)會計分錄時借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交稅費（小規(guī)模納稅人） 貸：營業(yè)外收入 這個金額應(yīng)該按照百分之幾來核算是正確的呢