6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

6月份收到一張專票，分錄借：管理費用—辦公費100，借：應交稅費—進項稅額10 貸：其他應付款110， 7月付款分錄，借：其他應付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票和負數專票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉出， 老師，請問我收到的普通發(fā)票和負數發(fā)票怎么入賬，具體怎么做分錄

本月收到購入固定資產的發(fā)票并確定固定資產，但本月并未認證抵扣發(fā)票進項，做了一筆分錄，借：固定資產應交稅費—應交增值稅待認證進項稅額貸：預付賬款，但在做資產負債表時，應交稅費的貸方出現(xiàn)了負數，我是否需要做一筆分錄將待認證進項稅額轉入其他流動資產的借方，等后面我需要抵扣這一筆進項稅額再轉出進行抵扣呢？因為是做手工賬所以很疑惑

老師，租金按使用權資產、租賃負債科目記賬。如果本月支付了一季度租金，收到發(fā)票，則 借：租賃負債-租賃付款額 應交稅費-進項稅額 貸：銀行存款。 但沒有當月沒有收到發(fā)票，不知道稅金是多少，會計分錄如何處理？進項稅在報稅時是否還要報？

使用新租賃準則：用租賃負債科目，入賬的廠房租金， 未收到發(fā)票，是計預付賬款。還是繼續(xù)使用科目：租賃負債_租賃付款額_廠房及建筑物呢？ ---------- 之前每個月收到發(fā)票入賬分錄是這樣的： 借：租賃負債_租賃付款額_廠房及建筑物 借：應交稅費_應交增值稅_進項稅額_專用發(fā)票 貸：銀行存款 借：管理費用-租賃費 貸：使用權資產累計折舊_廠房及建筑物 借：財務費用_利息支出 貸：租賃負債_未確認融資費用_廠房及建筑物