個體工商戶增值稅稅率為1，季度不超30萬免交增值稅，季度營業(yè)額超30萬，所有營業(yè)額都需要繳納增值稅，例7--9月，我在7月底時候營業(yè)額為10萬，但我不知道在季度末時候能不能達到30萬，那我此時記賬時，是否要做增值稅銷項稅的憑證，如果我7月份做了銷項稅的憑證，結果在季度末營業(yè)額沒有達到30萬，或者現(xiàn)在沒有做銷項稅的憑證，所有收入都直接放到了銀行存款科目，結果季度末營業(yè)額超了30萬，我銷項稅會計憑證該怎么做呢？
不管知不知道，都需要做應交稅費，應交增值稅。如果不需要繳稅的，季度末再結轉到營業(yè)外收入里面。借銀行放款或者應收賬款貸主營業(yè)務收入，應交稅費，應交增值稅。 10月份繳納 借應交稅費、應交增值稅貸、銀行存款。
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老師。我們是小規(guī)模。三季度營業(yè)額不足30萬，我做賬的時候也做了減免普票的增值稅，應交增值稅（自己開的專票）應該是100+，結果剛剛做第四季度的帳的時候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問題，去年的申報記錄都打不開不知道上個季度報表出了什么問題。 那我現(xiàn)在應該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應該怎么處理？ 怎么記賬？
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小規(guī)模納稅人按季申報增值稅，那這三個月的增值稅都要一直計提嗎？到申報的時候如果不超30萬，直接轉入營業(yè)外收入？可不可以平時都按價稅合計入主營業(yè)務收入，不做增值稅的計提，然后申報的時候需要繳納的話，統(tǒng)一做一筆憑證，借應交稅費增值稅，貸銀行存款？公司有外賬會計，做兩套帳，如果我平時做了銷項稅又怕季度申報的時候跟她做的不一樣，還得改。我只做內賬，只要試算平衡能結賬就行
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老師 現(xiàn)在是第二季末要申報了，我們是小規(guī)模納稅人，我們第二季度銷售額18萬左右，所以之前分錄做了的應交增值稅有一千多塊錢，我們沒超30萬不用繳納增值稅的，那這筆一千多的應交增值稅費是7月賬轉營業(yè)外收入呢？還是6月的憑證就要轉了呢？不轉的話 資產負債表就體現(xiàn)這筆錢了 但是實際又不需要繳納的。我該6月底處理還是7月初處理這筆增值稅費無需繳納的呢？
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老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報稅的時候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費都沒錯，就是我自己計算應交稅費的時候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當時不知道，就交了稅款，到了二季度末結轉的時候發(fā)現(xiàn)有一個轉出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進項，二季度報稅都報完了哈，因為二季度沒收入，我就零申報了，請問老師，我在7月份的時候需要做一個，借：營業(yè)外支出0.01 貸：應交稅費未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個轉出未增值稅的會計分錄 借；應交稅費應交增值稅 —轉出未交增值0.01 貸：應交稅費 —未交增值稅0.01
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個體工商戶增值稅稅率為1，季度不超30萬免交增值稅，季度營業(yè)額超30萬，所有營業(yè)額都需要繳納增值稅，例7--9月，我在7月底時候營業(yè)額為10萬，但我不知道在季度末時候能不能達到30萬，那我此時記賬時，是否要做增值稅銷項稅的憑證，如果我7月份做了銷項稅的憑證，結果在季度末營業(yè)額沒有達到30萬，或者現(xiàn)在沒有做銷項稅的憑證，所有收入都直接放到了銀行存款科目，結果季度末營業(yè)額超了30萬，我銷項稅會計憑證該怎么做呢？
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個體工商戶是核定征收，我單位實際銷售收入超過了30萬，但開票金額沒有達到30，那我單位在申報時以哪個數(shù)字為準呢？個體工商戶還是核定征收，是不是以開票金額申報就行了
嚴格來說，按照實際的銷售額。
像小規(guī)模納稅人開票超額后，會自動變?yōu)橐话慵{稅人，個體工商戶有沒有類似這種的升級或者類似的制度
缺的連續(xù)累計12個月銷售額500萬，需要轉一般納稅人。
需要的 個體戶，也有一般納稅人。
個體工商戶購買東西沒有發(fā)票可以入賬嗎？
可以的，可以做賬，但是抵扣不了所得稅。
個體工商戶沒有企業(yè)所得稅，不存在抵扣所得稅吧
生產經營所得呀，也是所得稅呀。
查賬征稅的不是照樣可以抵扣，除非是核定的。
個體工商戶沒有企業(yè)所得稅，小規(guī)模和一般納稅人才有企業(yè)所得稅
沒有， 他有生產經營所得呀，他繳納的是生產經營所得。
個體工商戶需要繳納的稅種為增值稅，個人所得稅，教育費附加，地方教育附加，城市維護建設稅，水利建設基金，你說的是哪個呢？
個體戶需要交增值稅、附加稅、生產經營所得稅 這三種最基本的
沒有生產經營所得稅，在電子稅務局上就沒有這個
你去你的稅種認定里面看。 定期定額的在電子稅務局，其他的都是在自然人電子稅務局扣繳端申報