這種情況下,可以進(jìn)行以下處理: 一、調(diào)整七月份賬目 沖銷七月份錯(cuò)誤的賬務(wù)處理: 假設(shè)七月份做賬時(shí)將 8 月 6 號(hào)的發(fā)票金額計(jì)入了費(fèi)用科目,如管理費(fèi)用 — 通訊費(fèi)等,做相反的會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行沖銷。 借:管理費(fèi)用 — 通訊費(fèi)等(紅字) 貸:銀行存款 / 應(yīng)付賬款等(紅字) 二、調(diào)整八月份賬目 確認(rèn)八月份重復(fù)入賬的部分: 核對(duì)八月份的賬務(wù)處理,找出重復(fù)記賬的那一筆,確定涉及的科目和金額。 進(jìn)行沖銷調(diào)整: 同樣做相反的會(huì)計(jì)分錄沖銷重復(fù)入賬的部分。 借:管理費(fèi)用 — 通訊費(fèi)等(紅字) 貸:銀行存款 / 應(yīng)付賬款等(紅字) 三、正確處理發(fā)票 將 8 月 6 號(hào)的發(fā)票附在正確的記賬憑證后面,確保發(fā)票與賬務(wù)處理一致。 如果是增值稅專用發(fā)票,還需注意進(jìn)項(xiàng)稅額的處理是否正確,確保稅務(wù)申報(bào)的準(zhǔn)確性。
老師,你好,我們?cè)?月30號(hào)的時(shí)候開具了一百多萬的增值稅專用發(fā)票,8月3號(hào)去送發(fā)票的時(shí)候,對(duì)方說具體怎么開他們又有疑義了,讓我把開出來的發(fā)票給它先作廢了,等商討確定下來后又開,因?yàn)榭缭铝?,我就?月份開具了紅字發(fā)票,7月份的稅款已申報(bào),已繳納,我八月份的申報(bào)表應(yīng)該怎么填寫?
老師您好,供應(yīng)商今年8月份給我開了一張100萬的建筑發(fā)票,我司8月份已入賬,11月份發(fā)現(xiàn)該發(fā)票備注欄卻少了一個(gè)備注說明,金額,商品名稱都沒什么問題,然后讓開了紅字信息表給供應(yīng)商,讓供應(yīng)商紅沖之后重新開了帶有備注說明的藍(lán)字發(fā)票,那我要把8月份做的賬要沖掉,然后根據(jù)11月重新開的發(fā)票再重新做進(jìn)去嗎?還是不需要沖八月份的賬(因?yàn)槭辉路蓍_的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就是一正一負(fù),平的)
就是我想問一下,我們八月份付了一筆律師費(fèi)這筆律師費(fèi)呢,有可能兩三個(gè)月以后還要退回來,所以對(duì)方就沒給我們開票,然后呢我們這邊兒呢也是放在其他應(yīng)付款里邊兒了,會(huì)計(jì)是這么做的,然后呢,這個(gè)月對(duì)方確定不退回來了,然后給我們開了專票,這個(gè)我收到專票以后我應(yīng)該怎么做分錄呢?
老師好,我單位有應(yīng)收帳款12萬,是去年12月份到今年的6月份的應(yīng)收帳款總額,在這期間每個(gè)月都是做了主營業(yè)務(wù)收入的,今年8月份開了12月至6月份的增值稅電子普通發(fā)票給對(duì)方,由于合同原因,對(duì)方要求只結(jié)今年1月份到今年6月份的款,我把電子發(fā)票要回來了,在9月5號(hào)又把8月份開的12萬元電子發(fā)票做紅沖處理了,重新開具了今年1月份到6月份的電子普票。我想咨詢的是,我8月份開具的電子普票還需要做分錄入帳嗎?感謝
老師您好,我們公司8月抵扣了一張6月份進(jìn)項(xiàng)票,對(duì)方在我們抵扣完后說這張票不合適,然后我們8月開了紅字發(fā)票,開紅字發(fā)票信息單的時(shí)候重復(fù)開錯(cuò)了開了2張,但是9月我申報(bào)增值稅的時(shí)候是按扣除了2次進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)字填報(bào)的,同時(shí)在9月也發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問題就是重復(fù)開了2張的,然后又申請(qǐng)稅務(wù)局退稅了,稅務(wù)局當(dāng)月9月份就把稅款退回了,老師我現(xiàn)在這個(gè)應(yīng)該怎么做賬合適
老師,當(dāng)月工資在下個(gè)月15號(hào)前還沒有確定多少,那就暫時(shí)不報(bào)工資沒事吧?
資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)期末負(fù)數(shù)余額該如何處理
請(qǐng)問 ,我們公司是勞務(wù)派遣公司,不是汽車制造銷售業(yè)公司,公司賣掉了公司名下的自用車,收到賣二手車款,會(huì)計(jì)分錄怎么寫 ?
老師請(qǐng)問一下,收到注冊(cè)資本的530萬,又用來代發(fā)我市人力資源和社會(huì)保障局的農(nóng)民工工資 ,這筆代發(fā)的分錄怎么做
老師,請(qǐng)問下25年度企業(yè)所得稅的季度報(bào)表都填寫的是4-6月份的數(shù)據(jù)嗎
資產(chǎn)負(fù)債表的固定資產(chǎn)價(jià)值為負(fù)數(shù)怎么處理
添加辦稅員,怎么到手機(jī)上下載電子稅務(wù)局
沒有進(jìn)銷存臺(tái)賬,沒有梳理齊呢?5月銷售成本不結(jié)賬可以,理清再轉(zhuǎn)可以嗎。
老師,您好!公司里進(jìn)的款老板總是用幾個(gè)員工的卡里轉(zhuǎn)賬,其實(shí)這款最后都是老板轉(zhuǎn)自己卡里的,給員工轉(zhuǎn)也不能做工資,我目前都記在其他應(yīng)收款科目,然后再轉(zhuǎn)庫存現(xiàn)金科目里,但有時(shí)金額蠻大的,可是也不能總掛在其他應(yīng)收款里,這錢也不是員工借的,老師您有更好的方法嗎?怎么做更合理?
“樂桔桔欠著蒸蒸進(jìn)項(xiàng)稅呢”老師,幫忙梳理一下這句話的關(guān)系,是誰收了誰的錢,誰欠了誰的票呢