老師，我們公司購(gòu)進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因?yàn)闆]有庫(kù)存商品，要是要暫估入庫(kù)，分錄借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫(kù)存商品種類多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！

老師您好！我們有個(gè)客戶，做進(jìn)出口，前年我們銷售一批貨物給他們，貨物已經(jīng)外銷退稅，發(fā)票也已經(jīng)認(rèn)證，現(xiàn)在對(duì)方才發(fā)現(xiàn)發(fā)票商品明細(xì)對(duì)應(yīng)不上，又來要求我們沖紅重開，對(duì)方開具的紅字信息表是幾分發(fā)票開一起，還選擇了未抵扣，這樣操作對(duì)嗎？

老師 我們這邊公司是賣汽車零配件的 經(jīng)銷商讓我這個(gè)月開具幾張商品的紅字發(fā)票給他們 說是2022年的有幾個(gè)商品殘次品 到時(shí)候把錢打到我們賬戶 現(xiàn)在是我們這邊已經(jīng)開具完紅字發(fā)票 我們經(jīng)理說把這部分收入做到營(yíng)業(yè)外收入 還要做進(jìn)校稅額轉(zhuǎn)出 請(qǐng)問一下老師我們這比業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做分錄比較合適

老師您好：我們公司是一般納稅人，2019年購(gòu)進(jìn)貨物10萬，已經(jīng)進(jìn)行了抵扣和庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)?，F(xiàn)在對(duì)方已開具紅字發(fā)票，請(qǐng)問：我們公司企業(yè)所得稅需要改2019年的申報(bào)表么？謝謝！

老師您好：我們是一般納稅人，2020年購(gòu)進(jìn)商品已經(jīng)進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證，也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本。今年因?yàn)樯唐焚|(zhì)量問題，有部分商品給我們開具了紅字發(fā)票，請(qǐng)問：紅字商品要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅么？謝謝！