當(dāng)月確認(rèn)收入時(shí)按1%，現(xiàn)在跨月了怎么轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入

借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：營(yíng)業(yè)外收入

這樣應(yīng)交稅費(fèi)一直有余額

你前面是怎么做賬的了

借：銀行存款100 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 99 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng) 1

交稅款：借 應(yīng)交稅費(fèi) -銷(xiāo)項(xiàng) 1 貸 銀行 1

那這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)就掛在賬上，你按我說(shuō)的做了，就就沒(méi)有余額了

我的意思是我做收入時(shí)是直接按1%做的，減免的2%沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)。現(xiàn)在2%要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入怎么做

不用做呀，直接做一個(gè)點(diǎn)的呀

把一個(gè)點(diǎn)的轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入就可以了

1個(gè)點(diǎn)是我該交的稅，2個(gè)點(diǎn)是減免的

你按一個(gè)點(diǎn)計(jì)提的呀，開(kāi)票也是一個(gè)點(diǎn)，沒(méi)有體現(xiàn)這兩個(gè)點(diǎn)呀，不用做賬呀

減免的2個(gè)點(diǎn)不是要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎

你可以這樣理解，因?yàn)槟汩_(kāi)票是開(kāi)的一個(gè)點(diǎn)，所以這個(gè)不用再體現(xiàn)了，如果你再按兩個(gè)點(diǎn)來(lái)計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入，那就是要多交企稅了嗎

按你開(kāi)票的稅費(fèi)來(lái)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入就可以

開(kāi)票的1個(gè)點(diǎn)稅費(fèi)不是已經(jīng)交稅了嗎，不是說(shuō)按減免的2個(gè)點(diǎn)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入嗎

我是超30萬(wàn)的，是3% 減按1%

你超過(guò)，直接交了稅了，不用轉(zhuǎn)那兩個(gè)點(diǎn)的，直接按一個(gè)點(diǎn)交了就可以，沒(méi)超計(jì)提的增值稅才要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入

減免的那2個(gè)點(diǎn)不用交所得稅嗎

不用呀，也不用做賬

怎么有的老師說(shuō)減免的2個(gè)點(diǎn)需要交所得稅