老師，上個月我們收到了客戶開的紅字發(fā)票，在賬里做了紅字發(fā)票的分錄，但是在上月當月申報時沒有做進賬稅額轉(zhuǎn)出，這個月申報時在做進賬稅額轉(zhuǎn)出的話，需要調(diào)上個月的賬嗎
嗯，這個問題挺常見的。上個月收到的紅字發(fā)票沒做轉(zhuǎn)出，這月補做是可以的，但要記得調(diào)整稅額。具體怎么調(diào)，得看你用的是哪種會計軟件，操作可能有點不同。不過大原則是補做紅字發(fā)票分錄，然后調(diào)整應納稅額。別忘了保存好憑證和說明，以防萬一。
-
Q
七月的發(fā)票開錯了，八月申請開具紅字發(fā)票信息表，八月增值稅申報表已經(jīng)做了進項轉(zhuǎn)出，但我是九月才收到紅字發(fā)票和更正的藍字發(fā)票，也是在九月才做了紅字發(fā)票賬務處理，請問我在申報九月增值稅時如何把已經(jīng)轉(zhuǎn)出的進項稅額轉(zhuǎn)回來，因為有轉(zhuǎn)出進項稅額所以現(xiàn)在申報表上的期末留抵跟賬務上的不一致。
-
Q
請教老師：當月開了紅字發(fā)票信息表，報稅時已轉(zhuǎn)出，未收到紅字發(fā)票，下月才收到紅字發(fā)票，應怎么做賬？請分別列出本月作申請時的分錄，及收到發(fā)票時的分錄；進項稅額轉(zhuǎn)出月末需要結平嗎？
-
Q
請問2月開了紅字信息表，銷售方2月也紅沖了發(fā)票。但2月我公司未收到紅字發(fā)票。而且2月賬里也沒做進項稅轉(zhuǎn)出。那申報時需要填進項轉(zhuǎn)出金額嘛？還是等收到紅字發(fā)票后做賬做了進項轉(zhuǎn)出，再申報填進項轉(zhuǎn)出金額
-
Q
老師請問我當月開的紅字信息表給到對方公司，當月沒有收到對方公司給我開的紅字發(fā)票，但是在下月報稅的時候進項稅額全部轉(zhuǎn)出了，此時還是沒有收到紅字發(fā)票，那怎么做呢？這樣是不是報的稅額和賬上的稅額不一致
-
Q
老師你好 上月開了紅字信息表 未收到紅票 上月做賬 借：應付賬款～紅字信息表 貸：應交稅費～進項稅額轉(zhuǎn)出 本月還未申報 已作廢上月這張紅字信息表 本月是否直接按原分錄負數(shù)沖回 然后在申報上月報表時 在進項稅額轉(zhuǎn)出中扣除這筆
熱門問答 更多>
-
已經(jīng)增值稅主表和附表做了出口免稅申報。 還需要填寫出口退免退稅申報表嗎？收匯情況表需要填寫嗎？
-
老師，我們有幾個員工是個體的法人，沒有在公司上發(fā)工資，繳納社保，可以把他們幾個添加到公司上嗎
-
小規(guī)模公司，需要減資，沒有賬務，因稅務要求不能零申報，財報里填了2000的管理費用，建議什么時候做減資
-
老師關于退稅的品目不同 退稅金額不同嗎
-
個體工商戶定期定額好不好
-
老師應收賬款計提壞賬準備分錄怎么做？請問
-
a公司租房子給b，委托小李收錢，a公司借其他業(yè)務收入 貸其他應收款沒問題不。 如果以這個租金抵小李工資，是不是也可以，就是這筆房租不到a公司公賬
-
老師，您好，幼兒園食堂入庫單中蘋果共129.4斤，第一次入庫104斤，4.99元每斤，共計518.96元，第二次入庫25.4斤，每斤3.99元，共計101.35元，兩次入庫共計129.44斤，620.31元。 供應商開發(fā)票129.44斤，619.83元,和隨貨入庫單總金額不一致。（她是把平均多少元一斤四舍為4.79每斤核算）這樣發(fā)票和入庫單不一樣有問題嗎？需要重開嗎？
-
老師，你好，請問一下我們公司返點給客戶，怎么計算呀，
-
控制現(xiàn)金支出的目標是在不損害企業(yè)信譽條件下，盡可能推遲現(xiàn)金的支出。下列各項中屬于推遲現(xiàn)金支出的措施有（ ?。? A. 使用現(xiàn)金浮游量 B. 匯票代替支票 C. 透支 D. 使用零余額賬戶，老師，這里面的現(xiàn)金浮游量和透支和零余額賬戶是什么意思？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那正常收到紅字發(fā)票，然后納稅申報的時候也做了進項稅額轉(zhuǎn)出，賬務上分錄應該怎么做，做幾筆分錄
收到紅字發(fā)票，先沖減原發(fā)票對應的借方科目，再借記應交稅費-增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出，貸記應交稅費-增值稅-已交稅金。一筆即可搞定。