你好,做一次調(diào)整分錄 借銀行存款0.01 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅0.01 沖減多計(jì)提 借稅金及附加-0.01 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅-0.01
老師,如果申報(bào)印花稅時(shí)所屬期錯(cuò)了,7月份繳納了132.3元,6月份繳納了86.9元,更正申報(bào)后,9月份補(bǔ)繳45.4元,7月份繳納的132.3元退回公司賬戶,9月份月份重新繳納86.9元,之前的印花稅分錄都是借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 貸:銀行存款 那我申報(bào)更正后的做賬分錄要怎么調(diào)整?
老師,請(qǐng)問,我2021年12月份的一張憑證是購買固定資產(chǎn),是現(xiàn)金付款,作成了銀行存款付款,當(dāng)時(shí)沒注意,導(dǎo)致余額不對(duì)了,這個(gè)月做完賬才發(fā)現(xiàn),要怎么調(diào)整?
老師,我想問下,上個(gè)月我們補(bǔ)交了一筆稅,我是這樣做的,借:稅金及附加6萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)6萬。借應(yīng)交稅費(fèi)6萬,貸:銀行存款6萬。7月份的時(shí)候這筆稅收退回來了,沒付出去。我會(huì)7月份我要怎么做賬?
老師你好,我7月份購房屋合同,我是10月份得到合同的,申報(bào)的時(shí)候申報(bào)期報(bào)成9月份,交款的時(shí)候產(chǎn)生滯納金,繳納了款項(xiàng),后面我把印花稅的申報(bào)表的計(jì)稅金額改成了零,那我的申報(bào)和繳納的稅款,滯納金這個(gè)怎么處理,合同的印花稅還要重新申報(bào)嗎?
老師,我沒有做過全盤賬會(huì)計(jì)。我想請(qǐng)問一下,計(jì)提企業(yè)所得稅的金額,是根據(jù)季報(bào)企業(yè)所得稅的金額來計(jì)提嗎?比如,我昨晚聽的這個(gè)課,二季度計(jì)提的企業(yè)所得稅,在6月30日做賬。但是,有個(gè)問題啊,企業(yè)所得稅季報(bào)不是在7月15日前才申報(bào)么?難道還可以在7月份申報(bào)完二季度企業(yè)所得稅后,再做6月份的賬嗎?
老師,法人股東就是居民企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí),交稅是(轉(zhuǎn)讓所得-未分配利潤(rùn)*持股比例-實(shí)收資本份額)*25%。股權(quán)撤資股東交稅是(撤資所得-未分配分配*持股比例-實(shí)收資本份額-盈余公積*持股比例)*25%。為什么撤資要算盈余公積呢
老師,2025年5月28日我們付了款項(xiàng)5萬元,但是沒有收到票,前面會(huì)計(jì)做的是借:應(yīng)付賬款50000貸:銀行存款 50000,現(xiàn)在2025年6月4號(hào)收到50000的票了,我應(yīng)該怎么做賬。這個(gè)票是臨床課題費(fèi)用
供應(yīng)商未開票未付款的對(duì)賬單怎么入賬
我們是個(gè)超市,顧客充卡10000送100,送的那個(gè)100怎么做賬呀
老師 我們公司是建筑施工工程公司,接了甲方一個(gè)活 簽的是EPC 施工總承辦合同,我們往外有找勞務(wù)公司 再給干這個(gè)活,屬于違法轉(zhuǎn)包嗎
老師 上個(gè)月的訂正以前憑證的紅字憑證 錯(cuò)了 這個(gè)月我怎么改呀
老師,固定資產(chǎn)折舊臺(tái)賬上,某設(shè)備已經(jīng)折舊完了,可是財(cái)務(wù)軟件上累計(jì)折舊貸方還差好幾千才折舊完成,這怎么調(diào)整啊,
現(xiàn)在公司實(shí)繳還需要交契稅嗎?
老師你好,我司小規(guī)模貿(mào)易公司與甲公司簽電腦購銷合同:我司賣6臺(tái)電腦共18000元給甲公司,甲按季度分期付款,每季度3000元共6個(gè)季度付完款,付完款后電腦所有權(quán)歸甲公司,電腦在付第一筆款時(shí)已交付給甲公司,我司在收到每次款時(shí)開普票辦公費(fèi)3000元。 請(qǐng)問這個(gè)操作有什么不妥之處或者風(fēng)險(xiǎn)之處?
我們是個(gè)超市,顧客充卡10000送100,送的那個(gè)100怎么做賬呀