六月份公司給客戶先開了發(fā)票，七月份貨款才到賬，六月做了這兩筆憑證，那么七月收到貨款的憑證要怎么做，下面是六月做的 應(yīng)收款 借 其他應(yīng)收款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 某某公司 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額 國地稅減免 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額 貸 營業(yè)外收入 稅費(fèi)減免

老師，我們是小規(guī)模企業(yè)去年9月開票金額1800元， 借：應(yīng)收賬款 1800 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1782.18 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 結(jié)轉(zhuǎn)減免的三季度普票增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 貸：營業(yè)外收入 17.82 12月交易取消了，紅沖了9月開票金額為1800元的發(fā)票，12月應(yīng)該怎樣做賬務(wù)處理？

小規(guī)模在做內(nèi)賬時(shí)沒計(jì)提增值稅 借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入 季度末發(fā)現(xiàn)超標(biāo)了是不是要做借:主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ? 次月繳納時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅還是管理費(fèi)用-增值稅?

老師晚上好，請(qǐng)問小規(guī)模納稅人季度不超30萬免稅，開的普票平時(shí)入賬是這樣嗎， 借，應(yīng)收賬款 貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 季度不超30萬時(shí) 借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 貸，營業(yè)外收入 這樣對(duì)嗎？ 月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)？謝謝

老師，小規(guī)模公司（六月）季度開的25萬的發(fā)票，借 應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，但是七月沒有沖減應(yīng)交稅費(fèi)怎么辦