老師，去年的工資計(jì)提多了，發(fā)放多了，導(dǎo)致其他應(yīng)付款增加了好多，我現(xiàn)在要調(diào)回來(lái)，怎么做分錄？計(jì)提的時(shí)候是借：管理費(fèi)用工資，貨：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放的時(shí)候是借：應(yīng)付職工薪酬，貸：庫(kù)存現(xiàn)金，往來(lái)是借庫(kù)存現(xiàn)金，貸：其他應(yīng)付款法人
借其他應(yīng)付款貸，庫(kù)存現(xiàn)金 借，庫(kù)存現(xiàn)金貸，應(yīng)付職工薪酬 借，應(yīng)付職工薪酬貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 修改匯算清繳需要納稅調(diào)增。
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去年多做了一筆預(yù)提和發(fā)放工資，分錄是借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬。借：應(yīng)付職工薪酬，貸：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：個(gè)人社保，這個(gè)要怎么調(diào)整
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老板墊付工資，怎么做計(jì)提和發(fā)工資分錄 你好，借 管理費(fèi)用-工資 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)付款-老板。這樣對(duì)嗎？？還是說(shuō)向法人借款 借庫(kù)存現(xiàn)金 貸其他應(yīng)付款 計(jì)提工資 借管理費(fèi)用 工資 貸應(yīng)付職工薪酬 職工工資 發(fā)放 借應(yīng)付職工薪酬 職工工資 貸庫(kù)存現(xiàn)金。這兩個(gè)哪個(gè)是正確的
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之前計(jì)提工資，現(xiàn)在年底發(fā)放工資，一直計(jì)提走的是借生產(chǎn) 成本 貸應(yīng)付職工薪酬 預(yù)支工資的時(shí)候借其他應(yīng)該 貸銀行存款，現(xiàn)在發(fā)放工資了，需要結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收不平了，應(yīng)付職工薪酬計(jì)提多了，我需要怎樣去平賬，實(shí)在找不出哪的事來(lái)了，怎樣做賬把他平了
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3月份的時(shí)候做計(jì)提管理費(fèi)用10000貸應(yīng)付職工薪酬10000，發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款；在12月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了工資，我在做相反的分錄：借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)2000，借應(yīng)付職工薪酬-2000貸其他應(yīng)付款-2000，這樣對(duì)嗎？
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3月份計(jì)提工資并發(fā)放借管理費(fèi)用10000貸應(yīng)付職工薪酬10000，發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款；我在4月發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了，現(xiàn)在怎么做分錄？借管理費(fèi)用-2000貸應(yīng)付職工薪酬-2000 借應(yīng)付職工薪酬2000貸其他應(yīng)付款-2000嗎
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老師您好，公司銷(xiāo)售醫(yī)療設(shè)備，能開(kāi)居間服務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎？
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有哪位老師交通銀行對(duì)方戶名上有空格，但是付款成功了嘛
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您好~想咨詢下：攜程服務(wù)平臺(tái)代開(kāi)的機(jī)票、服務(wù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等增值稅專(zhuān)用發(fā)票，稅率為：6% 這種發(fā)票可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
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我們單位是個(gè)門(mén)診部，有一個(gè)小食堂就員工自己的幾十個(gè)人的小食堂，那個(gè)食堂師傅他在稅務(wù)局代開(kāi)的發(fā)票，上面寫(xiě)的項(xiàng)目是勞務(wù)費(fèi)，那么發(fā)票上面也有相應(yīng)的稅額，那么現(xiàn)在這個(gè)勞務(wù)稅應(yīng)該是哪里來(lái)交??？他開(kāi)的這個(gè)金額應(yīng)該就是我們單位按員工每個(gè)人12塊錢(qián)的標(biāo)準(zhǔn)給他的，然后他這個(gè)金額應(yīng)該包括他的這個(gè)購(gòu)買(mǎi)食堂的菜費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)一起，開(kāi)的就上面就寫(xiě)的是勞務(wù)費(fèi)因?yàn)槲覀儌€(gè)稅系統(tǒng)跳出來(lái)要我們單位來(lái)跟他交這個(gè)個(gè)稅，應(yīng)如何來(lái)辦？
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老板有個(gè)公司，經(jīng)營(yíng)鋼材銷(xiāo)售，他朋友也想?yún)⑴c合作，資金一人出一半，利潤(rùn)也一人一半，但是他朋友不想以實(shí)收資本來(lái)投資，請(qǐng)問(wèn)老師如果這樣他打進(jìn)的款項(xiàng)怎么會(huì)計(jì)處理？后面產(chǎn)生的利潤(rùn)及本金怎么轉(zhuǎn)給他朋友才合規(guī)呢？以及要產(chǎn)生哪些稅呢？謝謝老師
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小規(guī)模納稅人舉辦賽事購(gòu)買(mǎi)車(chē)輛無(wú)償捐贈(zèng)出去，需要繳納稅款不
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你好，老師，一般納稅人公司國(guó)際物流公司，開(kāi)報(bào)關(guān)費(fèi)用可以開(kāi)普票？還是一定要開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票
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老師咨詢一下，小規(guī)模公司，2023年開(kāi)票6400元，用戶給匯款到公戶了，但財(cái)務(wù)做的收款是現(xiàn)金收款。原因是這個(gè)公司只做了這一筆業(yè)務(wù)，再?zèng)]有其他業(yè)務(wù)，銀行流水一直沒(méi)有給代賬公司，所以才做的現(xiàn)金收款，今天把賬拿回來(lái)了，發(fā)現(xiàn)銀行余額7000，賬面銀行余額是0，銀行流水都沒(méi)有做賬，現(xiàn)在怎么調(diào)整，沒(méi)做賬的銀行交易怎么補(bǔ)呢？
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老師，企業(yè)之前和員工簽合同，由于社保原因，現(xiàn)在想重新統(tǒng)一簽訂一次，是否需要把之前的已簽訂的合同做了解除合同，還是不需要就是簽訂新的就可以了
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以前買(mǎi)的二手車(chē)記成本里了，現(xiàn)在又買(mǎi)了一輛我想記固定資產(chǎn)可以嗎
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如果是前兩年的呢？那個(gè)匯算清繳全部要改嗎？
他這個(gè)企業(yè)一直是虧損的，每年都負(fù)幾十萬(wàn)
是的是的，需要修改的，而且申報(bào)個(gè)稅的也得修改。
這個(gè)企業(yè)都沒(méi)有怎么經(jīng)營(yíng)了，如果不改的話，會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)？
你好，企業(yè)多抵扣了所得稅。
虧損也有二三十萬(wàn)
和這個(gè)有什么關(guān)系，你加上這個(gè)工資虧損40萬(wàn)，你減去這個(gè)工資虧損30萬(wàn)以后彌補(bǔ)的虧損不一樣不是嗎？涉及到以后抵扣的問(wèn)題。
這法上的利潤(rùn)是多少，就是按照多少來(lái)，你本來(lái)是-30萬(wàn)，你現(xiàn)在是-40萬(wàn)，就有問(wèn)題。
交不交稅是另一回事 你修不修改正確的又是另一回事
老師，明白。就是那天我們溝通過(guò)的。其他應(yīng)付款掛賬60-70萬(wàn)，這邊領(lǐng)導(dǎo)讓我實(shí)際人員工資做賬，所以想到調(diào)賬，老師看下如何做
是親戚掛靠社保，然后之前的會(huì)計(jì)全部人員報(bào)了個(gè)稅，實(shí)際沒(méi)怎么經(jīng)營(yíng)，又做了那么多人的工資進(jìn)去，當(dāng)然是虧損的。
工資涉及到所屬期的問(wèn)題，這個(gè)工資自然人電子稅務(wù)局申報(bào)的，和職工薪酬明細(xì)表這里面申報(bào)的需要比對(duì)的，所以對(duì)應(yīng)的哪一年你就在哪一年里面調(diào)整最好。