您好,對的,這個是其他應(yīng)付款后,然后直接紅沖平
老師,你好!公司員工購買社保,個人部分公司代扣代繳,為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實發(fā)數(shù),故直接把每月代扣的社保費直接入公司管理費用—社保費,因為就算是員工個人自己交的社保,也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的,員工沒有另外掏錢出去,所以為了更好的了解每月實際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實際繳納的社保費,就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個人社保部分”,這樣做可行嗎?
老師,你好!我們做內(nèi)賬,公司員工購買社保,個人部分公司代扣代繳,為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實發(fā)數(shù),故直接把每月代扣的社保費直接入公司管理費用—社保費,因為就算是員工個人自己交的社保,也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的,員工沒有另外掏錢出去,所以為了更好的了解每月實際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實際繳納的社保費,就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個人社保部分”,這樣做內(nèi)賬可行嗎?
老師,疫情期間正常繳納了社保費,但是后來有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒有給直接退回來,而且沖抵個人費用了。正常個人部分是需要正常交的,現(xiàn)在不需要交了,因為社保賬戶里有單位部分多的錢。一直抵扣沒了單位部分多交的錢。因為個人正??凵绫YM用,需要計提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款-個人部分-失業(yè)保險。但是現(xiàn)在錢不用交出去,這樣其他應(yīng)付款就不平,想問問分錄怎么做,是需要沖回管理費用么。畢竟不交的這次錢是社保賬戶里單位部分抵扣的。
老師,有這么一個情況就是公司員工曠工一個多月都之后又來公司上班幾天就離職了,但是公司這兩個月幫交了社保,公司這邊打算把幫交的這兩個月的個人和單位部分的社保都從工資扣回來,但是工資不夠扣,打比方個人和單位部分社保共2000(個人600,單位1400),但是他應(yīng)發(fā)工資是800,其他扣款120,社??劭?000,計提工資的時候我是按800計提了,到發(fā)放的時候我借:應(yīng)付職工薪酬 貸:?,這個賬務(wù)處理是怎么做呢?還有就是工資表的實發(fā)金額我是要做負(fù)數(shù)嗎?還是0呢?
判斷題(1)任何情況下開戶單位不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付。(2)出差人員預(yù)借差旅費,1000元以下可以預(yù)付現(xiàn)金,超過部分?jǐn)y帶現(xiàn)金支票。(3)現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)是各企業(yè)在其生產(chǎn)經(jīng)營和非生產(chǎn)經(jīng)營活動中取得現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。(4)收款收據(jù)一般用于單位內(nèi)部職能部門或職工之間的現(xiàn)金往來,由各單位根據(jù)自己的需要設(shè)計印刷或購買。(5)“現(xiàn)金繳款單”一式兩聯(lián),應(yīng)用雙面復(fù)寫紙?zhí)顚?,用圓珠筆書寫,交款日期必須填寫交款當(dāng)日,交款單位名稱應(yīng)當(dāng)填寫全稱,款項來源如實填寫。(6)開戶單位支付現(xiàn)金,可以從本單位庫存現(xiàn)金中支付或從開戶銀行提取,也可以從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付。(7)企業(yè)收取包裝物押金時的會計分錄是:“借:庫存現(xiàn)金,貸:其他業(yè)務(wù)收入”。
公司岀租廠房給租房,每月收取水電費,可以憑分割單開收據(jù)給對方的吧?不開發(fā)票?
想問一個問題,有經(jīng)驗的老師來,就是我們公司一個員工,他的工資都是在北京發(fā)的,但是他開車的費用是在濟(jì)南但是呢,我們對于出去差旅是有補(bǔ)貼的,那他這個補(bǔ)貼是在北京還是在濟(jì)南發(fā)呢?但是他社保和工資都在北京,他那個開車的費用是在濟(jì)南,但是呢,我們公司的話就是說是有根據(jù)出差天數(shù)來算的差旅補(bǔ)貼的,我就想問這個補(bǔ)貼到底是從濟(jì)南那邊出還是從北京這邊出?
在哪里可以看到核定稅種,想看印花稅是季度申報還是按月申報
申報個稅填寫工資后,計算稅款時有個員工顯示上一屬期未按照6萬扣除累計減除費用,這個員工我申報5月4月1月都有申報成功,是什么原因呢?
老師,我發(fā)現(xiàn)有的企業(yè)稅費核定里沒有工會經(jīng)費,這種情況,用管嗎
個稅申報是按實發(fā)金額還是按計提金額申報?公司被員工申訴申報數(shù)和實發(fā)數(shù)不一致
老師,請問一下分公司之間借款寫往來款還是借款呢
餐飲服務(wù)要交印花稅么
老師,去年公司向個人借款100萬,一年了沒還,個人要求按月息2%支付利息,第二年按100?第一年的利息為本金繼續(xù)按月息2%支付利息,要求4個月內(nèi)還清,以前我們已經(jīng)還了20萬,他說作為其他還款意思就是這20萬不算,之前的借款是掛到其他應(yīng)付款了,接下來賬務(wù)怎么處理
老師,股權(quán)轉(zhuǎn)讓,是不是受讓方準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓資料,然后去辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)
其他應(yīng)收款?
是的,其他應(yīng)收款這個科目