您好,對(duì)的,這個(gè)是其他應(yīng)付款后,然后直接紅沖平
老師,你好!公司員工購(gòu)買(mǎi)社保,個(gè)人部分公司代扣代繳,為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實(shí)發(fā)數(shù),故直接把每月代扣的社保費(fèi)直接入公司管理費(fèi)用—社保費(fèi),因?yàn)榫退闶菃T工個(gè)人自己交的社保,也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的,員工沒(méi)有另外掏錢(qián)出去,所以為了更好的了解每月實(shí)際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實(shí)際繳納的社保費(fèi),就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個(gè)人社保部分”,這樣做可行嗎?
老師,你好!我們做內(nèi)賬,公司員工購(gòu)買(mǎi)社保,個(gè)人部分公司代扣代繳,為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實(shí)發(fā)數(shù),故直接把每月代扣的社保費(fèi)直接入公司管理費(fèi)用—社保費(fèi),因?yàn)榫退闶菃T工個(gè)人自己交的社保,也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的,員工沒(méi)有另外掏錢(qián)出去,所以為了更好的了解每月實(shí)際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實(shí)際繳納的社保費(fèi),就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個(gè)人社保部分”,這樣做內(nèi)賬可行嗎?
老師,疫情期間正常繳納了社保費(fèi),但是后來(lái)有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒(méi)有給直接退回來(lái),而且沖抵個(gè)人費(fèi)用了。正常個(gè)人部分是需要正常交的,現(xiàn)在不需要交了,因?yàn)樯绫Y~戶里有單位部分多的錢(qián)。一直抵扣沒(méi)了單位部分多交的錢(qián)。因?yàn)閭€(gè)人正??凵绫YM(fèi)用,需要計(jì)提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人部分-失業(yè)保險(xiǎn)。但是現(xiàn)在錢(qián)不用交出去,這樣其他應(yīng)付款就不平,想問(wèn)問(wèn)分錄怎么做,是需要沖回管理費(fèi)用么。畢竟不交的這次錢(qián)是社保賬戶里單位部分抵扣的。
老師,有這么一個(gè)情況就是公司員工曠工一個(gè)多月都之后又來(lái)公司上班幾天就離職了,但是公司這兩個(gè)月幫交了社保,公司這邊打算把幫交的這兩個(gè)月的個(gè)人和單位部分的社保都從工資扣回來(lái),但是工資不夠扣,打比方個(gè)人和單位部分社保共2000(個(gè)人600,單位1400),但是他應(yīng)發(fā)工資是800,其他扣款120,社??劭?000,計(jì)提工資的時(shí)候我是按800計(jì)提了,到發(fā)放的時(shí)候我借:應(yīng)付職工薪酬 貸:?,這個(gè)賬務(wù)處理是怎么做呢?還有就是工資表的實(shí)發(fā)金額我是要做負(fù)數(shù)嗎?還是0呢?
判斷題(1)任何情況下開(kāi)戶單位不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付。(2)出差人員預(yù)借差旅費(fèi),1000元以下可以預(yù)付現(xiàn)金,超過(guò)部分?jǐn)y帶現(xiàn)金支票。(3)現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)是各企業(yè)在其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中取得現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。(4)收款收據(jù)一般用于單位內(nèi)部職能部門(mén)或職工之間的現(xiàn)金往來(lái),由各單位根據(jù)自己的需要設(shè)計(jì)印刷或購(gòu)買(mǎi)。(5)“現(xiàn)金繳款單”一式兩聯(lián),應(yīng)用雙面復(fù)寫(xiě)紙?zhí)顚?xiě),用圓珠筆書(shū)寫(xiě),交款日期必須填寫(xiě)交款當(dāng)日,交款單位名稱(chēng)應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)全稱(chēng),款項(xiàng)來(lái)源如實(shí)填寫(xiě)。(6)開(kāi)戶單位支付現(xiàn)金,可以從本單位庫(kù)存現(xiàn)金中支付或從開(kāi)戶銀行提取,也可以從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付。(7)企業(yè)收取包裝物押金時(shí)的會(huì)計(jì)分錄是:“借:庫(kù)存現(xiàn)金,貸:其他業(yè)務(wù)收入”。
公司岀租廠房給租房,每月收取水電費(fèi),可以憑分割單開(kāi)收據(jù)給對(duì)方的吧?不開(kāi)發(fā)票?
想問(wèn)一個(gè)問(wèn)題,有經(jīng)驗(yàn)的老師來(lái),就是我們公司一個(gè)員工,他的工資都是在北京發(fā)的,但是他開(kāi)車(chē)的費(fèi)用是在濟(jì)南但是呢,我們對(duì)于出去差旅是有補(bǔ)貼的,那他這個(gè)補(bǔ)貼是在北京還是在濟(jì)南發(fā)呢?但是他社保和工資都在北京,他那個(gè)開(kāi)車(chē)的費(fèi)用是在濟(jì)南,但是呢,我們公司的話就是說(shuō)是有根據(jù)出差天數(shù)來(lái)算的差旅補(bǔ)貼的,我就想問(wèn)這個(gè)補(bǔ)貼到底是從濟(jì)南那邊出還是從北京這邊出?
在哪里可以看到核定稅種,想看印花稅是季度申報(bào)還是按月申報(bào)
申報(bào)個(gè)稅填寫(xiě)工資后,計(jì)算稅款時(shí)有個(gè)員工顯示上一屬期未按照6萬(wàn)扣除累計(jì)減除費(fèi)用,這個(gè)員工我申報(bào)5月4月1月都有申報(bào)成功,是什么原因呢?
老師,我發(fā)現(xiàn)有的企業(yè)稅費(fèi)核定里沒(méi)有工會(huì)經(jīng)費(fèi),這種情況,用管嗎
個(gè)稅申報(bào)是按實(shí)發(fā)金額還是按計(jì)提金額申報(bào)?公司被員工申訴申報(bào)數(shù)和實(shí)發(fā)數(shù)不一致
老師,請(qǐng)問(wèn)一下分公司之間借款寫(xiě)往來(lái)款還是借款呢
餐飲服務(wù)要交印花稅么
老師,去年公司向個(gè)人借款100萬(wàn),一年了沒(méi)還,個(gè)人要求按月息2%支付利息,第二年按100?第一年的利息為本金繼續(xù)按月息2%支付利息,要求4個(gè)月內(nèi)還清,以前我們已經(jīng)還了20萬(wàn),他說(shuō)作為其他還款意思就是這20萬(wàn)不算,之前的借款是掛到其他應(yīng)付款了,接下來(lái)賬務(wù)怎么處理
老師,股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)遣皇鞘茏尫綔?zhǔn)備轉(zhuǎn)讓資料,然后去辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)
其他應(yīng)收款?
是的,其他應(yīng)收款這個(gè)科目