請問老師，采購商品供應(yīng)商一直沒有開票，客戶又催發(fā)票是不是可以先開出?采購款是先預(yù)付的，做分錄是借預(yù)付賬款，貸銀行存款。然后是借庫存商品，貸預(yù)付賬款-暫估（供應(yīng)商名稱）?但是后來進(jìn)貨發(fā)票供應(yīng)商一直沒有開，那怎么處理賬務(wù)呢？是否要納稅調(diào)整?那暫估的賬是一直掛著嗎？
同學(xué)，你好 可以先開出，之前的采購要暫估入賬 次年匯算清繳前沒有來，需要調(diào)整
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老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進(jìn)高價買出貨物，購進(jìn)一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認(rèn)過收入）賬務(wù)處理付款時，1）借：預(yù)收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預(yù)收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預(yù)收 2）借 ：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進(jìn)項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預(yù)收情況下要做暫估嗎？
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老師，購進(jìn)商品，沒有拿到發(fā)票，做借庫存商品 貸應(yīng)付賬款—暫估，這個暫估后面是不是還要付上供貨商的名字呢，還是所有供貨商的商品沒有拿到發(fā)票，都用一個暫估科目就好
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我們是沒有倉庫的，供應(yīng)商直接發(fā)貨給我們客戶，因為產(chǎn)品沒有驗收，供應(yīng)商和我們當(dāng)月都是沒有開票的。你說送貨的當(dāng)月，這樣做分錄妥當(dāng)嗎？借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款—暫估，借：發(fā)出商品 貸：庫存商品。不想暫估進(jìn)項稅
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老師，我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫了，但發(fā)票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發(fā)票。
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請問老師一般納稅人在購進(jìn)貨物的時候，是先預(yù)付的全款，分錄是借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款，然后收到貨和發(fā)票再 借：庫存商品 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：預(yù)付賬款 但是后來采購?fù)素浟耍撊绾巫龇咒浤兀?/p>
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老師，我們?nèi)ツ攴孔鉀]收到房東開的發(fā)票，財務(wù)費用手續(xù)費也沒收到發(fā)票，匯算清繳在哪里填寫，要調(diào)增
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就是我們公司之前開業(yè)時賬是給人代賬做的，2023年6份開業(yè)，去年8月份收回自己做賬，有2筆虛擬賬不知道怎樣調(diào)，(每一筆都是分錄這樣子寫的，借:庫存現(xiàn)金20000，貸:其他應(yīng)付款法人20000）2023年一筆2萬現(xiàn)金，2024年又一筆2萬現(xiàn)金的，這些用于23年8月份到24年5共計工資申報了36620，還有做車輛使用費用1255.45這個還有發(fā)票呢(每個月計提和支付記錄)這個要怎樣調(diào)整合適，還是說不要去調(diào)整呢(公司公賬是有錢，就是沒有現(xiàn)金，因我們現(xiàn)在報銷直接報銷轉(zhuǎn)賬的)
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那暫估就掛在那里嗎？不用管它?
增值稅是全額繳稅吧
麻煩老師寫一下完整的分錄
同學(xué)，你好 那暫估就掛在那里嗎？不用管它? 嗯嗯，是的，等到發(fā)票來
可是進(jìn)貨發(fā)票來不了，納稅調(diào)整后也不用核銷暫估嗎
同學(xué)，你好 如果進(jìn)項發(fā)票來不了，那結(jié)轉(zhuǎn)的成本不能稅前扣除
那怎么處理呢？是不是要等到次年納稅調(diào)整?
同學(xué)，你好 不處理，等到次年納稅調(diào)整