對(duì)于庫(kù)存，只要貨到了，就要入庫(kù)。但是如果發(fā)票沒(méi)到，用暫估入庫(kù)：借：庫(kù)存商品-暫估入庫(kù) ?貸：應(yīng)付賬款-某供貨商 ； 收到發(fā)票后沖銷暫估，同時(shí)入庫(kù)：借：庫(kù)存商品 ?貸：庫(kù)存商品-暫估入庫(kù)（借方紅字）； 這樣通過(guò)查看“庫(kù)存商品-暫估入庫(kù)”明細(xì)賬就能知道誰(shuí)家的發(fā)票還沒(méi)到。 老師這樣做賬對(duì)嗎？

老師，我們公司一直跟同一個(gè)供貨商拿貨，拿貨是我做分錄 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款—暫估 但是我們都是一筆一筆付錢的所以我又做 借 應(yīng)付賬款—某公司 貸 銀行存款 后期他給我開(kāi)了一張發(fā)票，因?yàn)槲覀円恢庇心秘?，他開(kāi)的票跟我應(yīng)付賬款的額度對(duì)不上，這種我拿到發(fā)票時(shí)候摘要怎么寫呢 具體怎么做分錄呢

老師，我們公司采購(gòu)一批貨，完了錢付了，貨也發(fā)給我們了，但票沒(méi)來(lái)，我做分錄是借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款暫估是嗎？那付給對(duì)方的錢，是借應(yīng)付賬款（某公司）貸銀行存款，這樣做對(duì)不

老師，我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司，我們采購(gòu)商品的時(shí)候每次都先付款，這時(shí)候我就借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫(kù)了，但發(fā)票沒(méi)到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒(méi)到，是不是就的暫估入庫(kù)呀！那這個(gè)怎么做分錄呢！還有往來(lái)賬，怎么能看出來(lái)，對(duì)方欠我們發(fā)票。

老師，我們公司購(gòu)進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，那中間我們也銷售了，開(kāi)了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因?yàn)闆](méi)有庫(kù)存商品，要是要暫估入庫(kù)，分錄借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫(kù)存商品種類多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！