問(wèn)題一，一般納稅人報(bào)完稅，下載完稅證明，這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問(wèn)題二，對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng)，9月賬務(wù)怎么處理 問(wèn)題三，銷項(xiàng)票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項(xiàng)稅額，這個(gè)9月如何調(diào)整 問(wèn)題四，供應(yīng)商8月有讓我們開(kāi)具一張紅字發(fā)票信息表，這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒(méi)見(jiàn)到，這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問(wèn)題五，8月暫估收入沒(méi)有扣除稅額，增值稅未開(kāi)票收入這里我按8月沒(méi)扣除稅額的收入報(bào)的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整啊？ 上面問(wèn)題比較多，麻煩老師了，能否說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝

老師請(qǐng)問(wèn)一下： 小規(guī)模二季度5月份自開(kāi)專票 3%稅率開(kāi)錯(cuò)成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報(bào)表時(shí) 有點(diǎn)問(wèn)題能不過(guò)，當(dāng)時(shí)問(wèn)了稅務(wù)大廳讓按3%填報(bào)交稅。 同時(shí)7月份把稅率開(kāi)錯(cuò)的1%紅沖之后，開(kāi)了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報(bào)第三季度的時(shí)候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時(shí)填報(bào)的時(shí)候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來(lái) 對(duì)吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報(bào)扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說(shuō)第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問(wèn)題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對(duì)呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對(duì)吧？ 7月份 我紅沖了1%，開(kāi)了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

老師，您好！我們是小規(guī)模納稅人。請(qǐng)問(wèn)1月份到三月份之間，我的未開(kāi)票金額17萬(wàn)，我暫時(shí)掛在預(yù)收賬款上。另外主營(yíng)業(yè)務(wù)收入130000。然后我也開(kāi)了一張130000的普票。同一家客戶，現(xiàn)在讓我再開(kāi)一張125340元的普票，但是125340元的貨款還沒(méi)有給我。請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)季度的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是不是就算130000+125340=255340元。另外我從供應(yīng)商那里進(jìn)貨143655.72元，供應(yīng)商給我開(kāi)了普票。請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)季度是不是，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入按照255340來(lái)算，成本按照143655.72來(lái)算。利潤(rùn)暫時(shí)就是255340-143655.72=111684.28是不是按照這個(gè)利潤(rùn)來(lái)交稅。請(qǐng)問(wèn)是不是111684.28×0.05=5584.214，要交這么多的稅，是不是？我這個(gè)季度只開(kāi)了255340的普票，所以增值稅不用交，只需要交企業(yè)所得稅。

老師，您好！ 我們公司6月份是小規(guī)模，收到供應(yīng)商開(kāi)的專票8萬(wàn)。7月份升一般納稅人，這家供應(yīng)商分別開(kāi)了藍(lán)字和紅字發(fā)票，紅字發(fā)票就是沖的6月8萬(wàn)那張專票的部分金額 這筆業(yè)務(wù)，我這月應(yīng)該怎么做帳呢？謝謝！

老師，您好！我們公司6月份是小規(guī)模，7月份升為一般納稅人了。做網(wǎng)絡(luò)銷售，銷售圖書(shū)和玩具，全是未開(kāi)票收入，每個(gè)季度交稅就是根據(jù)供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票數(shù)量再*銷售單價(jià)來(lái)交稅。 6月份我們收到一張753814.16的專票，稅額直接進(jìn)的成本，同時(shí)，也根據(jù)這張票的數(shù)量交了稅。7月這張發(fā)票被紅沖了640的金額，同時(shí)這家供應(yīng)商還開(kāi)了一張1020的專票。 問(wèn)問(wèn)，這筆業(yè)務(wù)7月的賬我應(yīng)該怎么做呢？謝謝！