你好老師。小規(guī)模旅行社，差額征稅全額開(kāi)票的問(wèn)題。一筆業(yè)務(wù)，收?qǐng)F(tuán)費(fèi)現(xiàn)金1000，全額開(kāi)普票，金額990.1，稅9.9，其中成本800，返利給客戶100，我想問(wèn)下我這個(gè)怎么做分錄。 我的疑問(wèn)主要在全額開(kāi)票和差額征稅上。分錄確認(rèn)收入，不是應(yīng)該按照發(fā)票寫(xiě)么，那怎么差額征稅，收入-成本計(jì)稅這個(gè)怎么弄呢

小規(guī)模旅游業(yè) 想問(wèn)下幾個(gè)問(wèn)題 第一個(gè)是關(guān)于旅游公司差額征稅的問(wèn)題 這個(gè)如果小規(guī)模開(kāi)發(fā)票 我開(kāi)成差額征收了 假如一萬(wàn)的收入 差額征收成本為1千 那我就要找一千的發(fā)票么 那我如果沒(méi)有一千的發(fā)票 那怎么辦呢 這個(gè)？

老師好，我們公司是小微企業(yè)的旅行社，小規(guī)模納稅人，有兩個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教；1、我們開(kāi)給客戶的發(fā)票可以開(kāi)普通征收的發(fā)票還是必須開(kāi)差額征收？2、我們開(kāi)具的差額征收的發(fā)票，入賬時(shí)怎么入？例如我們含稅銷(xiāo)售額1W，扣除客人的住，行，門(mén)票扣除額9000，發(fā)票上的稅額是按照扣除后的1000*1%算的，那我入賬時(shí)候收入，成本，應(yīng)交稅金是怎么入帳呢？要是事后收到了成本的9000的發(fā)票，這個(gè)9000已經(jīng)在開(kāi)出去發(fā)票的時(shí)候扣除了還要入帳么？有點(diǎn)長(zhǎng)，謝謝

老師 您好 我們單位是旅行社，一般納稅人，我們有國(guó)內(nèi)的旅游資格證，旅游服務(wù)的差額征稅已經(jīng)申請(qǐng)通過(guò)了， 主營(yíng)業(yè)務(wù)是接待國(guó)內(nèi)的游客到日本游學(xué) （沒(méi)有國(guó)際旅游資格證），我們給國(guó)內(nèi)的游客開(kāi)出的旅游服務(wù)普票（收入票） 在申報(bào)增值稅時(shí)，可以享受差額征稅嗎（成本費(fèi)用都是游客在日本發(fā)生的）謝謝

老師好，情況是我們是小規(guī)模納稅人，旅游行業(yè)，現(xiàn)在有兩個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教 ①我們開(kāi)出去的發(fā)票是差額征稅，稅率是多少呢？有人告訴我說(shuō)是5%，但是我看了一下資料，只是勞務(wù)派遣的差額征稅是5%，是我資料沒(méi)有查對(duì)么？有相關(guān)文件么？ ②我們開(kāi)出去的差額征稅的發(fā)票，上面標(biāo)注的差額，在當(dāng)季沒(méi)有收到全部發(fā)票怎么辦？怎么報(bào)稅呢？例如，7月給A公司開(kāi)具1萬(wàn)發(fā)票，備注差額9萬(wàn)，但是截止9月30日，只收了4萬(wàn)的發(fā)票，還有五萬(wàn)的發(fā)票人家不給開(kāi)，這種情況怎么申報(bào)呢？謝謝老師，