我們是一般納稅人公司?，F(xiàn)在因?yàn)?019年多繳企業(yè)所得稅稅，科長(zhǎng)讓我們?cè)黾邮杖耄@樣利潤(rùn)就多了，這樣的分錄怎么做，這個(gè)收入稅控盤(pán)是沒(méi)有的，只在報(bào)表上面提現(xiàn)，現(xiàn)在要做筆分錄

老師，我們是小規(guī)模那納稅人，我們有一筆80萬(wàn)的項(xiàng)目款在2022年就入賬了，但是因?yàn)椴淮_認(rèn)對(duì)方是否需要發(fā)票，所以遲遲沒(méi)有確認(rèn)收入，一直掛在預(yù)收賬款，在2023年12月份我們公司開(kāi)票超過(guò)531萬(wàn)元，所以就被升為一般納稅人，為避免2024年1月后確認(rèn)收入這個(gè)收入能少上增值稅，我能在2023年度12月把這80萬(wàn)作為升一般納稅人前的收入嗎？具體分錄怎么做才沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

2023年風(fēng)險(xiǎn)稽查時(shí)補(bǔ)交2021年的稅，去大廳補(bǔ)稅時(shí)稅務(wù)申報(bào)表上改成無(wú)票收入了，2023年我賬上沒(méi)有把2021年補(bǔ)做無(wú)票收入， 只在2023年賬上做了借：未分配利潤(rùn)（增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)， 2023年12月客戶(hù) 需要發(fā)票 ，我補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，直接做了收入分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 這樣增值稅多交了， 現(xiàn)在申請(qǐng)2023年多交的增值稅，把2023年補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的稅務(wù)申報(bào)表，變更填一筆無(wú)票收入負(fù)數(shù)，那我2023年的分錄我要怎么修改？

我們公司是商貿(mào)公司一般納稅人，現(xiàn)在被查2021年到2023年的賬，稅管員說(shuō)我們交稅太少，抵扣的進(jìn)項(xiàng)太多。稅局要我們補(bǔ)2023年的增值稅和企業(yè)所得稅。做無(wú)票收入在2023年12月份。那就要更正2023年12月的增值稅申報(bào)表是嗎？還要調(diào)整2023年的年度匯算清繳表是嗎？那我們還需要更正2023年第4季的企業(yè)所得稅嗎？

我們公司是一般納稅人，商貿(mào)企業(yè)。被稽查。要我們?cè)黾?023年12月份的無(wú)票收入。無(wú)票收入分錄怎么做呢？實(shí)際上我們銀行存款又沒(méi)有收到這樣一筆錢(qián)。