這筆發(fā)票暫時沒有來，這筆會計分錄怎么寫？

那么先計入其他應(yīng)收款，收到發(fā)票后轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)

把具體會計分錄寫下？

借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi) 貸：其他應(yīng)收款

為什么是借：其他應(yīng)收款 而不是其他應(yīng)付款？

這現(xiàn)金流選支付職工以及為職工支付的現(xiàn)金，哪有這個選擇？

你支付了款就要收回發(fā)票，所以是其他應(yīng)收，那個是為職工培訓(xùn)的費(fèi)用

我以前像這種先付款，后來發(fā)票，都掛在其他應(yīng)付款上的

可以的，最后沖平就行

現(xiàn)金流選什么？選項(xiàng)里沒有你說的這個支付職工以及為職工支付的現(xiàn)金

支付的職工薪酬那個就是

這個報名費(fèi)屬于支付的職工薪酬嗎？不是支付與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金嗎？

那個是為培訓(xùn)職工發(fā)生的費(fèi)用，就是支付的職工薪酬

老師，這筆分錄，有人讓我這樣做，可有道理，還有就是你現(xiàn)在做費(fèi)用 發(fā)票來了先做個負(fù)數(shù)的分錄紅沖 在重新入賬

有這樣做的嗎

不要那么糾結(jié)，就前邊那樣做就是規(guī)范的操作

不是我請了一個老師，說我那么做不合規(guī)，說他的做法是正規(guī)的，我好氣

哈哈，說明他做賬太死板了。既然做了費(fèi)用，收到發(fā)票直接附原來支付款的憑證后邊就行，干嘛還紅沖呢？

是的，這個老師把我指導(dǎo)的讓我很困惑