對于員工取得的超過公司標準的差旅費發(fā)票,實報金額和票面金額的差額部分不能進行進項稅抵扣,需要做進項稅額轉(zhuǎn)出。 在賬務(wù)處理上,按照實際報銷的金額入賬。假設(shè)住宿費票面金額為1000元,公司規(guī)定的標準為800元,員工填寫的實報金額為800元,且該發(fā)票為增值稅專用發(fā)票,稅率為6%,則賬務(wù)處理如下: 借:管理費用——差旅費 754.72(800÷1.06) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 45.28(800÷1.06×6%) 貸:銀行存款等 800
老師好,我公司員工出差,幾人同行,然后需要攜程上訂票,因為有個人是會員有優(yōu)惠,大家就把錢按照全價票的金額轉(zhuǎn)給這個人,這個人有會員優(yōu)惠了幾十塊錢,但是發(fā)票確實按照全額開的,這些員工也有給這個人轉(zhuǎn)賬全額的記錄,那這些員工來報銷的時候,應(yīng)該按發(fā)票金額報銷還是優(yōu)惠后的金額給他們報銷比較合理呢
老師,員工開的住宿費專用發(fā)票,但是金額超過了每天可以報銷的,就是開了100實際只有50的額度,這種要怎么處理呢?
老師,您好!請問,員工出差報銷餐補和住宿補貼,發(fā)票金額是100,實際產(chǎn)生費用80,那這個20元準備留著下次出差回來再繼續(xù)報?這賬務(wù)處理上怎么做賬呢?謝謝
老師,您好!請問,員工出差報銷餐補和住宿補貼,發(fā)票金額是100,實際產(chǎn)生費用80,那這個20元準備留著下次出差回來再繼續(xù)報?這賬務(wù)處理上怎么做賬呢?謝謝
老師你好!就是公司差旅費有住宿費和交通的標準,員工取得的發(fā)票超過了公司的標準,然后員工自己寫了實報金額,這個票是個專票,請問實報的金額和票面金額的差額怎么處理呢?
老師,營業(yè)執(zhí)照變更了單位名稱和法人名字,要按最新的變更日期30日之內(nèi)去做稅務(wù)登記嘛?(營業(yè)執(zhí)照日期2025年5月16號)
老師 如果公司24年有欠繳社保的 工商年報的時候 要填欠繳多少 那我是把欠繳的公司負擔的的和個人負擔的要全部加起來填寫嗎
老師您好,有代賬公司幫我們報個稅。 我們給他們一個員工的工資是8000元,他們按照8000元報個稅的。 但是實際上員工工資,對公賬戶給發(fā)了7800,這種情況,資金和報稅金額不一致。 請問老師我該怎么辦呢?公賬發(fā)8000,讓他把200送回來還是? 否則怕有稅務(wù)風險啊,不知道怎么做,或者提前發(fā)200,下個月少發(fā)點?
公司有部分員工是未繳納社保的,老板擔心產(chǎn)生糾紛,員工勞動仲裁有麻煩。怎么可以避免這類情況發(fā)生
@樸老師,你們這個82765.26包含要扣的14600嗎? 是的,老師,包含
在養(yǎng)老院交2000,又在護理院用醫(yī)保刷2000,現(xiàn)在需要在護理院退500,分錄怎么寫
老師,從實務(wù)的角度上,我們是23年成立的公司,23年--24年3月的開辦費有1萬左右沒有票,匯算時,我不調(diào)增,有多大的風險
老師,您好,請問一下高校的固定的宣傳欄應(yīng)該入固定資產(chǎn)的哪一類呢?
請問居民企業(yè)之間的借款合同要交印花稅嗎
工會經(jīng)費的支出取得專票能抵進項稅么?
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老師您好!可以這樣做嗎? 借:管理費用——差旅費 754.72(800÷1.06) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 45.28(800÷1.06×6%) 應(yīng)交稅費——進項稅轉(zhuǎn)出-11.32(200/1.06*6%) 貸:銀行存款等 800
老師您好!可以這樣做嗎? 借:管理費用——差旅費 754.72(800÷1.06) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 45.28(800÷1.06×6%) 貸:應(yīng)交稅費——進項稅轉(zhuǎn)出11.32(200/1.06*6%) 貸:銀行存款等 800
不可以的,進項轉(zhuǎn)出要單獨做一個分錄,轉(zhuǎn)出到費用科目
老師您好!可以這樣做嗎? ?借:管理費用——差旅費 754.72(800÷1.06)? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額) 60(1000÷1.06×6%)? 貸:應(yīng)交稅費——進項稅轉(zhuǎn)出11.32(200/1.06*6%) ?貸:銀行存款等 800
不可進項轉(zhuǎn)出必須借管理費貸進項轉(zhuǎn)出
那怎么處理呢?主要是做賬的人和報稅的人是分開的,不再賬務(wù)上體現(xiàn),報稅的人會不清楚,因為報稅的人是根據(jù)賬上金額和手上的發(fā)票來核對的
報稅可以一張發(fā)票只勾選部分金額嗎?
進項轉(zhuǎn)出的意思應(yīng)該就是從進項里面把進項的金額轉(zhuǎn)出來呀?為什么還要走費用呢?
報稅的人如果核對賬上的金額和發(fā)票的不一致,就會讓我按照發(fā)票的稅額來做然后倒擠費用金額,又和你說的不符
進項轉(zhuǎn)出到費用科目,改了好多年了,成本對應(yīng)的進項轉(zhuǎn)出到成本
發(fā)票上都有稅額不用倒擠呀