老師 我司是賣機(jī)臺(tái)的，22年11月份簽的合同，準(zhǔn)備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機(jī)臺(tái)的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本，這個(gè)成本是暫估的，因?yàn)槲覀冞€沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時(shí)候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)增主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，調(diào)增主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

老師，您好！上午稅管員打電話過來說我的匯算清繳有問題，1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬，怎么最后還虧損24萬。一點(diǎn)企業(yè)所得稅都沒有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒收入，怎么虧損56萬呢。 3.為什么2021年虧損56萬，2021年匯算清繳調(diào)增56萬，零申報(bào)，2022匯算清繳又調(diào)減52萬左右，這樣就是虧損的了74萬左右？ 現(xiàn)在說讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下，老師，公司實(shí)際就是虧了，難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎？

有沒有匯算清繳經(jīng)驗(yàn)比較豐富的老師，不是的別回哈，感謝！新年快樂！我們公司23年有一筆財(cái)務(wù)費(fèi)用33萬是因?yàn)?1年 的匯兌損益沒有計(jì)提在23年補(bǔ)計(jì)提了，我打算在匯算清繳調(diào)增，這個(gè)33萬費(fèi)用不給它抵扣企業(yè)所得稅，33萬有點(diǎn)多，會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)

老師，我有個(gè)問題：有一家公司，23年10月成立的，12月開了對(duì)公賬戶，開了一張發(fā)票1萬，但是前會(huì)計(jì)沒建賬，23年四季度增值稅按收入報(bào)的，企業(yè)所得稅填了個(gè)收入，填了個(gè)利潤(rùn)-1260，其他都沒數(shù)。匯算清繳也報(bào)了，我不打算去改23的數(shù)了，想從24年1月重新給他建賬。問題來了：24年1月收到了12月開的1萬發(fā)票的回款，我現(xiàn)在該怎么做這筆分錄？還有我不管23年的賬了這樣可以嗎？謝謝

商貿(mào)有限公司，一般納稅人！22年開始有業(yè)務(wù)。22年沒交過稅，23年24年交的增值稅也就是3萬左右，兩年每年開票1000萬左右！25年1月開票290萬多萬，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票78萬！下個(gè)月交的稅款比較多，會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？這個(gè)月稅負(fù)太高！