按實(shí)際繳納的所得稅計(jì)提,多計(jì)提的金額原分錄紅沖
老師,你好,我公司一般納稅人,二季度利潤總額是14萬,申報(bào)企業(yè)所得稅時,彌補(bǔ)以前年度虧損后,所得額是10萬,繳納2600左右的企業(yè)所得稅,請問記賬的時候計(jì)提企業(yè)所得稅時怎么做分錄,彌補(bǔ)虧損要賬面顯示嗎?
企業(yè)所得稅上年匯算清繳已退款,為啥今年的企業(yè)所得稅還可以一直彌補(bǔ)上年虧損?報(bào)表上按利潤總額計(jì)提企業(yè)所得稅,但所得稅申報(bào)表彌補(bǔ)虧損后就不需要繳納所有,這種情況賬上還需要計(jì)提企業(yè)所得稅么?彌補(bǔ)虧損的企業(yè)所得稅需要進(jìn)行賬務(wù)處理嗎?
老師,您好,第二季度做賬后賬上盈利了,按照利潤要繳納13130企業(yè)所得,賬上也計(jì)提了這個金額,但是報(bào)季度企業(yè)所得稅可以彌補(bǔ)之前虧損,最后交10911元,請問要調(diào)賬嗎?怎么調(diào)整整,分錄怎么寫,謝謝
老師,請問一下,收到稅務(wù)局通知自查企業(yè)所得稅后,有些民工工資實(shí)在無法取得發(fā)票,最后做了企業(yè)所得稅的更正申報(bào),進(jìn)行了調(diào)增,但是由于以前年度虧損彌補(bǔ)了任然虧損,所以實(shí)際并未補(bǔ)繳企業(yè)所得稅,那我需要做賬務(wù)處理嗎?會計(jì)分錄怎么做?
老師你好,請問一下申報(bào)企業(yè)所得稅,然后所得稅彌補(bǔ)了年度虧損。賬上計(jì)提的所得稅和實(shí)際繳納的就不一樣了。這個需要怎么調(diào)整分錄嗎
個體戶經(jīng)營者交社保為什么用其他應(yīng)付款
專利的減費(fèi)請求從專利局網(wǎng)站提交,請問,網(wǎng)址是什么
老師,注會戰(zhàn)略中的分銷和營銷有什么區(qū)別?
個體工商戶的經(jīng)營個稅是屬于工商戶交的還是經(jīng)營者交的
工業(yè)新建設(shè)企業(yè),一般納稅人,未決算,暫時也沒有任何生產(chǎn)?,F(xiàn)在將采購國內(nèi)一種產(chǎn)品,直接賣給日本,稅務(wù)上怎么做?
企業(yè)24年9月做賬補(bǔ)繳21年稅款,有一筆稅收滯納金,計(jì)入以前年度損益了,當(dāng)年企業(yè)虧損,企業(yè)所得稅年度匯算清繳后,這個滯納金的憑證要修改,在24年末將計(jì)入以前年度損益調(diào)整的滯納金改計(jì)為營業(yè)外支出,補(bǔ)繳稅款的事不變不改,就改滯納金這個數(shù),所得稅匯算清繳需要更正申報(bào),具體要改哪里?
計(jì)提并繳納印花稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)?
老師,A公司收購B公司總收購款是1000萬,A公司的子公司B公司已幫轉(zhuǎn)500萬,其中已轉(zhuǎn)的500萬中包含了固定資產(chǎn)200萬,其余的后續(xù)支出,那這樣要怎么做會計(jì)分錄呢
直播行業(yè),主營業(yè)務(wù)收禮物,4月份的收入,5月份初平臺出結(jié)算單,發(fā)票開具5月份,請問收入入4月份合適還是5月份合適,入4月份、發(fā)票是5月份開,不一致對申報(bào)數(shù)據(jù)得調(diào),入5月份,老板有覺得這個收入實(shí)際是4月份對分析不準(zhǔn)確,請接觸過直播的老師請教一下該怎么入合適
收入1700,存貨4000,能倒成本多少?