交稅的時(shí)候呢？不用交的是之前年度的增值稅，不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎老師？

你好，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的用以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)你用的是哪一個(gè)？

用以前年度損益調(diào)整科目是不是會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不對(duì)了就?

做以前年度損益調(diào)整和利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)都會(huì)有影響。

那如果勾稽關(guān)系不對(duì)的話，還需要調(diào)整報(bào)表嗎？對(duì)外提供報(bào)表或者是申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候

對(duì)外提供沒(méi)有影響，這個(gè)不影響，即使你做了分紅，它都會(huì)有影響的，這個(gè)可以

對(duì)了老師，取得的發(fā)票不能稅前扣除，后邊還會(huì)讓更改企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增然后補(bǔ)企業(yè)所得稅，那補(bǔ)得增值稅也是像您剛說(shuō)的那么處理嗎？借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)/以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 交稅時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸銀行存款，是這樣嗎老師？

你好，納稅調(diào)增就可以的，賬上不需要做處理。

第二個(gè)做反了，其他的可以。

那補(bǔ)交額增值稅是像您剛說(shuō)的那么處理嗎？借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)/以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 交稅時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸銀行存款，是這樣嗎老師？