老師，稅務(wù)局要求將前年和去年發(fā)生的柴油進項轉(zhuǎn)出，并不得抵扣，要求我們調(diào)增企業(yè)所得稅。我想問一下，12月的季報如何調(diào)增企業(yè)所得稅？（具體在報表中填寫在哪一欄）

老師，稅務(wù)局要求將前年和去年發(fā)生的柴油進項轉(zhuǎn)出，并不得抵扣，要求我們調(diào)增企業(yè)所得稅。我想問一下，12月的季報如何調(diào)增企業(yè)所得稅？（具體在報表中填寫在哪一欄）

2018年、2019年、2020年的賬務(wù)均有錯誤，會計賬收入總額與增值稅、企業(yè)所得稅申報的收入總額不相符，而且增值稅、企業(yè)所得稅稅費金額記入稅金及附加科目即在企業(yè)所得稅稅前扣減了。 以下情況：問1：2018、2019、2020年的增值稅、企業(yè)所得稅申報收入與賬務(wù)收入金額不相符需要回到當年度更正申報嗎？ 問2：2018、2019、2020年增值稅、企業(yè)所得稅稅費入錯會計科目的，可以在2022年9月（即現(xiàn)在）做紅沖更正嗎？

2020年的一張增值稅普票發(fā)票已經(jīng)入賬抵扣企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要剔除這張發(fā)票補交企業(yè)所得稅，當時的會計分錄是借主營業(yè)務(wù)成本，貸現(xiàn)金，現(xiàn)在調(diào)賬會計分錄要怎么做

老師好，問一下，之前年度取得的增值稅專用發(fā)票（已入賬且抵扣）現(xiàn)在要調(diào)出來，企業(yè)所得稅年報的話需要調(diào)增部分是發(fā)票的不含稅金額嗎？那附加稅怎么調(diào)？