你好;1.借方表示你留抵進項稅或者多繳納了增值稅導致的; 你確實留抵了 可以申請退稅的; 2. 對的;要滿足一定要求的。? 比如 符合申請留抵退稅的的條件 1.從2019年4月稅款所屬期起,連續(xù)6個月增量留抵稅額均大于零,且第六個月增量留抵稅額不低于50萬元。 2.納稅信用等級為A級或者B級。 3.申請退稅前36個月未發(fā)生騙取留抵退稅、出口退稅或者虛開增值稅專用發(fā)票情形的。 4.申請退稅前36個月未因偷稅被稅務機關處罰兩次及以上。 5.自2019年4月1日起未享受即征即退或先征后返(退)政策。
郭老師您好,年末需要結平增值稅各科目,就是把增值稅各科目余額結平對嗎?我們2021年有38.05元的留抵,結平時這38.05元留抵怎么處理呢?是將其留在進項稅額的余額里嗎?還是留在應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)余額里呢?謝謝您
老師好,請問一下,增值稅是四月份報完三月所屬期的增值稅,報完增值稅之后就申請了增值稅留抵退稅的退稅,現(xiàn)在到五月份了,四月份申請的增值稅留抵退稅還沒通過,說是出口退稅要先0申報,那我現(xiàn)在出口退稅0申報也只能報四月份的了吧?這樣一來出口退稅系統(tǒng)里面的期末留抵稅額是填的四月所屬期增值稅期末留抵稅額,跟四月份申請的增值稅留抵退稅會不會有什么差異,因為期末留抵稅額這樣有差異了,正常應該保持一致吧?
老師,你好!原先收到留抵退稅分錄:借:銀行存款,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出,2022年6月24日會計司發(fā)文留抵退稅會計處理規(guī)定,借:應交稅費-增值稅留抵稅額,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出,收到退稅后,借:銀行存款,貸:應交稅費-增值稅留抵稅額。那么請問發(fā)生退稅在此文件之前的是否需要按會計司文件調整分錄呢?
老師,6月我們的進項有5W留抵,是放在“應交增值稅-未交增值稅”的借方的, 我們申請了進項留抵退稅,現(xiàn)在已經收到稅局的退稅款了,我可以這樣做憑證嗎? 借:銀行存款 5W 貸:應交增值稅-未交增值稅 5W
借:應交稅-銷項稅 100 貸:應交稅-進項稅 40 應交稅-轉出未交增值稅60 借:轉出未交增值稅60 貸:未交增值稅 60 現(xiàn)在60就是我的應交稅是吧? 但是現(xiàn)在還有留抵稅額,可是留抵稅額的賬面是平的呢?老師幫我想一下,很急,要結賬
我們剛成立了一個公司,營業(yè)范圍里有制造和銷售,但是前期因為各方面還不成熟,所以先以商貿為主,生產后期再說。那我們在給稅務局出口退稅備案的時候是外貿企業(yè)還是生產型外貿企業(yè)?
老師 成本結轉 要做進銷存報表吧 有公司的表才做到25年1月 有個公司的進項存表只有23年數(shù)據(jù) 前任會計做賬是暫估的嗎 那我這怎么辦呢 先暫估成本 再一點點補上表嗎
老師,請問如果財務鋼琴能彈到九級,財會考到高會,會不會讓老板很欣賞?
老師,這個題怎么做呢?
這個題怎么做?幫我看一下唄
請問老師,如果我匯算納稅調增工資明細表可以嗎?不去調整申報表
老師,這個選擇什么呢?
收到一張足浴的發(fā)票,這種娛樂場所開的發(fā)票可以計入銷售費用—業(yè)務招待費嗎?
流動資產包括哪幾個?流動負債的哪幾個?
老師,這一題是不是選c?
想問第一條,比如從2023年12月開始有留抵,一直到2024年6月每月均有留抵,是不是就可以申請呢
你可以去申請; 是的?
還需要滿足50萬元嗎?
你好; 要滿足;‘’上面的要求都要滿足的? ?
這個50萬元是截至6月底留抵稅額累計達到50萬元以上,還是說6月份當月就需達到50萬?
你好; 這個地方說的是比如 與2019年3月底相比新增加的期末留抵稅額. 所以,假如說你公司9月底的增量留抵進項稅是與2019年3月底相關較增量不能少于50萬元
2019年3月底留抵是0,一直到去年12月才開始有留抵,直到今年6月底留抵額余額31萬,可以申請嗎
你好;留抵按照要求 有;就可以申請?
主要是糾結50萬元的問題
去和你之前3月底的時候比較; 你累計滿足不少于50萬就可以申請退稅的??
截至上月月底留抵稅額-2019年3月底留抵余額比較,如果大于等于50,就可以申請;我們現(xiàn)在截至上月底31萬元-2019年3月底0沒有達到50,所以不可以申請,是這樣嗎
你好; 有一個是留抵進項稅退稅;一個是增量進項稅退稅; 你滿足要求都可以申請; 你確定有留抵進項稅;可以直接電子稅務局申請。
我們屬于增量留抵,也就是說不需要滿足50萬元的條件就可以申請
需要滿足哈 ;第六個月增量留抵稅額不低于50萬元要滿足去申請