我們單位是小規(guī)模，沒(méi)有專(zhuān)門(mén)庫(kù)管，商品經(jīng)常已賣(mài)出，發(fā)票還沒(méi)有到，財(cái)務(wù)上做暫估。財(cái)務(wù)上做暫估，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的那張表，上面不是有上期庫(kù)存，本月購(gòu)進(jìn)，本月出庫(kù)嗎？ 我的問(wèn)題是，暫估的要在這張表上做嗎 暫估肯定不準(zhǔn)，比如說(shuō)本期暫估10，發(fā)票來(lái)時(shí)可能會(huì)12，賬務(wù)處理上會(huì)沖回10入12，那庫(kù)存報(bào)表呢？ 數(shù)量'沒(méi)變，但金額變了 如果報(bào)表不顯示，那報(bào)表上的本期購(gòu)入又與賬上的庫(kù)存的借方不相符 我有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)了

我們單位是小規(guī)模，沒(méi)有專(zhuān)門(mén)庫(kù)管，商品經(jīng)常已賣(mài)出，發(fā)票還沒(méi)有到，財(cái)務(wù)上做暫估。財(cái)務(wù)上做暫估，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的那張表，上面不是有上期庫(kù)存，本月購(gòu)進(jìn)，本月出庫(kù)嗎？ 我的問(wèn)題是，暫估的要在這張表上做嗎 暫估肯定不準(zhǔn)，比如說(shuō)本期暫估10，發(fā)票來(lái)時(shí)可能會(huì)12，賬務(wù)處理上會(huì)沖回10入12，那庫(kù)存報(bào)表呢？ 數(shù)量'沒(méi)變，但金額變了 如果報(bào)表不顯示，那報(bào)表上的本期購(gòu)入又與賬上的庫(kù)存的借方不相符 我有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)了

老師，我們公司上一任會(huì)計(jì)做的21年有筆錯(cuò)賬，實(shí)際發(fā)票已收到，暫估沒(méi)沖，入賬了不同商品的庫(kù)存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯(cuò)賬時(shí)做成 購(gòu)入時(shí)發(fā)票未到，貨物到了 借:庫(kù)存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫(kù)3000 出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫(kù)存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時(shí)沒(méi)有沖這筆暫估，本來(lái)是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個(gè)B商品的庫(kù)存 借:庫(kù)存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯(cuò)賬

老師，我們公司購(gòu)進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒(méi)開(kāi)過(guò)來(lái)，那中間我們也銷(xiāo)售了，開(kāi)了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因?yàn)闆](méi)有庫(kù)存商品，要是要暫估入庫(kù)，分錄借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫(kù)存商品種類(lèi)多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！

老師，我去年12月的成本忘記結(jié)轉(zhuǎn)了，但是后面老板不想繳稅那么多，也讓我暫估了，我不想退稅，因?yàn)楣举~很亂，怕查賬，那有什么辦法不更正報(bào)表嗎？可以1月沖紅了那筆應(yīng)付，放到現(xiàn)在正常做，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎？這樣報(bào)表上面也看不出來(lái)什么吧？