我的應(yīng)付賬款比較多，這個(gè)應(yīng)付賬款，就是我去我們商城買產(chǎn)品，差不多一兩個(gè)月讓公司開一次發(fā)票給我，當(dāng)時(shí)代理會計(jì)把這些賬作為應(yīng)付賬款，我現(xiàn)在想把備用金的取出來，用庫存現(xiàn)金的方式，來付這個(gè)應(yīng)付賬款，分錄要不要寫應(yīng)交稅費(fèi)？需要票據(jù)什么的嗎？我問這邊的會計(jì)老師，她說要把我實(shí)際付出的憑證打出來，但是我實(shí)際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點(diǎn)多，不方便每一筆做，而且賬上的應(yīng)付賬款都有對應(yīng)金額發(fā)票的，公司給我開的發(fā)票，也是打了折的，和我實(shí)際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現(xiàn)在做賬的話，就借應(yīng)付賬款，貸庫存現(xiàn)金，然后附張領(lǐng)款憑證行不行？

老師，您好，去年我們開的勞務(wù)發(fā)票，在今年匯算清繳前對方?jīng)]付款，因?yàn)闆]付款就沒付錢給工人導(dǎo)致沒有成本入賬，在匯算清繳時(shí)我們交了6千元的稅（由包工頭承擔(dān)，但是我們公司墊付的），現(xiàn)在對方說未回款的部分不在支付，那我們這邊要把多開的發(fā)票紅沖，在這個(gè)月紅沖，那去年我們交的企業(yè)所得稅6千稅款包工頭說就不支付給我們，說退票紅沖了不產(chǎn)生稅額了，這樣合理嗎

2019年有一筆支出對方開票我們付款入賬后，次月對方又做退回開具了銷項(xiàng)票，錢也退回公戶了，但當(dāng)時(shí)的會計(jì)沒有做負(fù)數(shù)發(fā)票處理，卻把把銀行到的款又掛到應(yīng)付賬款了，現(xiàn)在我對出來原因，跟之前的客戶把銷項(xiàng)發(fā)票要上了，但發(fā)票也是2019年就開出來了的，這個(gè)我現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理啊老師

老師好，我們是小規(guī)模，庫存商品-蛋白分析儀，因?yàn)槭菑S家贈送沒有來票，但是銷售了借應(yīng)付賬款貸庫存商品，所以庫存商品在貸方。22年就一直掛在庫存商品貸方，就是不會有來票，也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個(gè)帳怎么處理啊，一直掛著庫存商品貸方嗎？匯算清繳不做納稅調(diào)增稅務(wù)會不會查出來？

小規(guī)模納稅人采購貨物出現(xiàn)已收貨，已付款，票未開，付款是不含稅價(jià)，那是不是這樣做賬，付錢時(shí)，借預(yù)付賬款1000元 貸，銀行存款 1000元，收到貨時(shí)借庫存商品-暫估入庫 1000元 貸應(yīng)付賬款-暫估入庫1000元 后面跨年收到票時(shí)，借庫存商品-暫估入庫-1000 貸應(yīng)付賬款-暫估入庫-1000 再做一筆正確憑證 借庫存商品 1500 貸預(yù)付賬款1500。那么在這里預(yù)付賬款不是沖多了嘛，為什么是1500因?yàn)橹暗氖遣缓悆r(jià)，現(xiàn)在取得發(fā)票開是含稅價(jià)。我不能理解也不知道這樣做賬對不對，請老師解答一下