你好,可以自動(dòng)彌補(bǔ)虧損的。
現(xiàn)在季度預(yù)繳所得稅可以直接彌補(bǔ)以前年度損益嗎? 例如我司第一二季度都是虧損,到第三季度盈利10萬(wàn)應(yīng)計(jì)提所得稅10萬(wàn)×0.025 但是去年20年我司虧損6萬(wàn),實(shí)際填寫(xiě)所得稅報(bào)表時(shí)是不是自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損。實(shí)際第三季度應(yīng)交所得稅是 (10萬(wàn)-6萬(wàn))×0.025 對(duì)吧?
老師,以前年度虧損10萬(wàn),今年第一季度虧損2萬(wàn),累計(jì)到第二季度盈利2萬(wàn),當(dāng)時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損2萬(wàn),以前年度虧損還有8萬(wàn)沒(méi)有彌補(bǔ),現(xiàn)在累計(jì)到第三季度盈利20萬(wàn),我是直接彌補(bǔ)8萬(wàn)還是要20萬(wàn)減10萬(wàn)了?
2022年初單位未彌補(bǔ)虧損是100萬(wàn),利潤(rùn)表第一季度盈利20萬(wàn),第二季度虧損-50萬(wàn),第三季度虧損是-10萬(wàn),電子稅務(wù)局第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額是20萬(wàn)減去未彌補(bǔ)虧損20萬(wàn)企業(yè)所得稅就是0,第二季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-30萬(wàn),第三季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-40萬(wàn),這樣申報(bào)下去,我的利潤(rùn)總額-40萬(wàn),我還用了以前的未彌補(bǔ)虧損20萬(wàn),那我不是虧了20萬(wàn)
2022年報(bào)虧損40萬(wàn) 2023第一季度企業(yè)所得稅虧損6.8萬(wàn) 第二季度 盈利20萬(wàn) 那么第二季度所得稅申報(bào)時(shí)是否需要繳納企業(yè)所得稅 還是可以用以前年度的虧損彌補(bǔ)
老師請(qǐng)問(wèn)。第一季度盈利10萬(wàn),彌補(bǔ)去年虧損50萬(wàn)。(23年虧損是50萬(wàn)),請(qǐng)問(wèn)第二季度假設(shè)盈利20萬(wàn),又彌補(bǔ)虧損20.第三季度盈利20,彌補(bǔ)虧損20. 截止到前3季度總盈利50萬(wàn),彌補(bǔ)虧損50個(gè)。第四季度如果盈利5萬(wàn),請(qǐng)問(wèn)是只繳納5萬(wàn)產(chǎn)生的企稅嗎?
老師,我們是公寓店(個(gè)體戶),開(kāi)出去的發(fā)票都是開(kāi):住宿費(fèi),請(qǐng)問(wèn)一下公寓店產(chǎn)生的物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目,1-9月水電費(fèi)和物業(yè)費(fèi)共130000元,但是10月份才開(kāi)票回來(lái)。請(qǐng)問(wèn)一下7-9月能不能提先暫估一筆物業(yè)、水電費(fèi)130000元,暫估的會(huì)計(jì)分錄怎么做?10月份回票會(huì)計(jì)分錄又怎么做?麻煩老師會(huì)計(jì)分錄詳細(xì)指導(dǎo)一下,謝謝
老師,我公司一般納稅人。發(fā)票先到貨未到,未付款,怎么做賬?
房產(chǎn)稅從租,可以按年報(bào)嗎
老師,您好,一般納稅人修理空調(diào),發(fā)票上的開(kāi)票內(nèi)容是什么,稅率是多少呀
老師,小規(guī)模公司一直開(kāi)的1%的票,一直按票上金額確認(rèn)收入,這樣對(duì)嗎?有的說(shuō)要按3%,那2%要做政府補(bǔ)助嗎?
老師,我們是公寓店(個(gè)體戶),開(kāi)出去的發(fā)票都是開(kāi):住宿費(fèi),請(qǐng)問(wèn)一下公寓店產(chǎn)生的物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目,1-9月的水電費(fèi)和物業(yè)費(fèi)和130000元,10月份才開(kāi)票回來(lái),7-9月能不能暫估一筆物業(yè)、水電費(fèi)130000元,暫估的會(huì)計(jì)分錄怎么做?10月份回票會(huì)計(jì)分錄又怎么做?麻煩老師會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下,謝謝
老師請(qǐng)問(wèn)兩個(gè)公司之間互換了一款地,金額一樣,面積一樣。不支付雙方互相款項(xiàng)怎么做賬
我們是養(yǎng)老評(píng)估中心,請(qǐng)問(wèn)如果我們1月份舉辦的活動(dòng),購(gòu)買(mǎi)的物資費(fèi)用在9月份才支付,然后發(fā)票也是9月份才給,這個(gè)入賬應(yīng)該入在1月還是9月呢
汽車(chē)租賃公司,銷(xiāo)售出租過(guò)的汽車(chē)按多少稅率繳納增值稅?
老師請(qǐng)問(wèn)一下我已經(jīng)報(bào)了增值稅了,交稅了,能更正申報(bào)表嗎?要報(bào)點(diǎn)不開(kāi)票收入