老師不平

我怎么也找不出是哪里不對(duì)，本來(lái)這個(gè)月還剩下6538.6應(yīng)付款這樣減掉515，這個(gè)月剩下6023，不知道哪一步出錯(cuò)了想不明白

退回個(gè)人的部分是沖其他應(yīng)付款的，你看對(duì)應(yīng)得上嗎？

然后其他應(yīng)付款不會(huì)再付給員工的話(huà)，再?zèng)_掉計(jì)提的費(fèi)用。因?yàn)樽畛醯墓べY是計(jì)入費(fèi)用的

老師您能不能跟我說(shuō)說(shuō)具體的會(huì)計(jì)分錄

你說(shuō)的會(huì)計(jì)分錄是指哪個(gè)步驟呢？計(jì)提工資？計(jì)提社保（一般指單位應(yīng)繳納部分，個(gè)人繳納部門(mén)和工資一起）？繳納社保的？退社保的？

老師您好，我給您發(fā)了我做賬整個(gè)過(guò)程的好幾張的圖片，麻煩您看一下。然后告訴我社保和醫(yī)保退回會(huì)計(jì)分錄怎么做，還有新的月份繳納社保醫(yī)保怎么做

具體數(shù)據(jù)我看不到，我舉下例子吧 計(jì)題工資時(shí)： 借：生產(chǎn)成本1000 貸：應(yīng)付職工薪酬1000 代扣個(gè)人社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬100 貸：其他應(yīng)付款100 計(jì)提單位社保時(shí) 借：管理費(fèi)用300 貸：其他應(yīng)付款300 交社保時(shí)： 借：其他應(yīng)付款400 貸：銀行存款400 社保退回時(shí) 借：銀行存款400 貸：管理費(fèi)用300 ? ? ?生產(chǎn)成本100（或其他應(yīng)付款100） 退給員工時(shí) 借：其他應(yīng)付款100 貸：銀行存款100 你的分錄上是不是把單位社保也計(jì)入應(yīng)付職工薪酬了？

老師社保單位部分不是計(jì)應(yīng)付職工薪酬嗎

單位部門(mén)不計(jì)入工資的哦，這個(gè)是公司承擔(dān)的

工資的賬務(wù)處理 1.工資的賬務(wù)處理 借:管理費(fèi)用-工資 10600(工資總額) 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 10000 (實(shí)發(fā)工資) 其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分) 500 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅 100 2.計(jì)提社保 借:管理費(fèi)用-社保 1000(公司部分) 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 1000 3.次月發(fā)工資 借:應(yīng)付職工薪酬酬-工資 10000 (實(shí)發(fā)工資) 貸:銀行存款 10000 4.交社保 借:應(yīng)付職工薪酬-社保(企業(yè)部分) 1000 其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分) 500 貸:銀行存款 1500 5.交個(gè)稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)稅 100 貸:銀行存款 100

計(jì)提社保單位部分不是都計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)嗎