進(jìn)項稅額和銷項稅額月底需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目？如果是差額征收，不可以用進(jìn)項稅額抵扣，那怎么做會計分錄
你好！這個按現(xiàn)在的會計制度，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。所以才有很多說法 差額征收比如下面的 1、確認(rèn)收入時會計處理： 借：銀行存款， 貸：主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。 2、支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金會計處理： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅， 主營業(yè)務(wù)成本， 貸：銀行存款。?
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Q
老師，當(dāng)月賬上進(jìn)項稅額，當(dāng)月不抵扣，留到下個月抵扣，進(jìn)項稅額該轉(zhuǎn)入哪個科目，會計分錄是什么
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Q
老師這個問題麻煩解答下謝謝公司當(dāng)月開具銷項稅額2632.2，本月未取得進(jìn)項發(fā)票 1.月底需要結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額嗎？如果需要結(jié)轉(zhuǎn)會計分錄是： 2.月底需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額嗎？如果需要結(jié)轉(zhuǎn)會計分錄是： 3.本月應(yīng)交增值稅2632.2，但是勾選進(jìn)項稅額為7078.02，需要做會計分錄嗎？如果需要，分錄為：9
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Q
進(jìn)項稅額和銷項稅額月底需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目？如果是差額征收，不可以用進(jìn)項稅額抵扣，那怎么做會計分錄
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Q
老師，待抵扣進(jìn)項稅額有貸方余額可以轉(zhuǎn)到暫估進(jìn)項稅科目里面去嗎？會計分錄怎樣做呢？待抵扣進(jìn)項稅額科目的期末是不是不可以有余額？
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Q
請問進(jìn)項大于銷項，每個月底做那個結(jié)轉(zhuǎn)增值稅抵扣進(jìn)項分錄，以前每個月交稅的時候是借 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅額 貸 進(jìn)項稅額 貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在進(jìn)項大于銷項了，還需要做那個結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額的分錄嗎，請老師寫一下
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有個問題，如果收到進(jìn)項發(fā)票，進(jìn)項發(fā)票最后也轉(zhuǎn)到，借方應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，那差額征稅的銷項發(fā)票全額納稅也轉(zhuǎn)到貸方未交增值稅。最終導(dǎo)致未交增值稅留抵稅額不準(zhǔn)確。因?yàn)檫M(jìn)項不可以抵扣差額征稅的部分，怎么辦
你好！本身就不用結(jié)轉(zhuǎn)，你出現(xiàn)這種情況，就不要按你想的那樣做就行。 按現(xiàn)在會計制度規(guī)定的方法做
不結(jié)轉(zhuǎn)的話，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項稅額就還是在這個科目？銷項稅額還在這個科目
那為啥差額的放在未交增值稅？
你好！是的。一直在這個科目