老師 我們公司被稅務(wù)稽查 說(shuō)我們沒(méi)有核定殘疾人保證金 要求我們補(bǔ)繳了21-22年的殘保金109701.08元，還有增值稅和企業(yè)所得稅滯納金加起來(lái)293547.7，請(qǐng)問(wèn)補(bǔ)繳的這幾筆稅款我要怎么做賬呢
你好，殘保金的 借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 貸其他應(yīng)付款，殘保金 借其他應(yīng)付款殘保金貸銀行存款， 然后增值稅和所得稅是什么原因？是少做了收入嗎？
-
Q
老師，你好，今年補(bǔ)繳了2019年的增值稅，附加稅和所得稅，因?yàn)?019年業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給客戶(hù)，我們也沒(méi)有申報(bào)，2022年才開(kāi)的發(fā)票，稅務(wù)部門(mén)要求我們更正2019年的收入，補(bǔ)繳了稅款和滯納金，我怎么做賬呢？我們執(zhí)行的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
-
Q
老師，你好！上個(gè)月我們公司稅務(wù)稽查調(diào)增去年的收入，補(bǔ)繳了增值稅，企業(yè)所得稅，滯納金。這月我需要怎么做賬，怎么報(bào)稅呢？
-
Q
老師，我問(wèn)下，我們稅務(wù)查我們22年的賬，然后補(bǔ)了22年增值稅2.22元，補(bǔ)了附加稅0.11元，補(bǔ)了22年印花稅5482.48元，滯納金1035.89元，補(bǔ)了殘保金20396.09元，這幾筆錢(qián)怎么做憑證呢
-
Q
老師 我們公司被稅務(wù)稽查 說(shuō)我們沒(méi)有核定殘疾人保證金 要求我們補(bǔ)繳了21-22年的殘保金109701.08元，還有增值稅和企業(yè)所得稅滯納金加起來(lái)293547.7，請(qǐng)問(wèn)補(bǔ)繳的這幾筆稅款我要怎么做賬呢
-
Q
我是一般納稅人，目前公司想注銷(xiāo)了，在走注銷(xiāo)手續(xù)時(shí)稅務(wù)局查到，21年，22年，23年，都各有一筆政府補(bǔ)貼沒(méi)有入賬（地方政府的招商返稅，返的錢(qián)也沒(méi)有去公戶(hù)，是打到個(gè)人賬戶(hù)上的），稅務(wù)局說(shuō)我這3筆收入得調(diào)當(dāng)年的企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)老師我這公司的3筆收入要入賬嗎？入賬后按照稅法是調(diào)所屬期當(dāng)年的報(bào)表（補(bǔ)繳稅款和滯納金）還是說(shuō)直接在今年入賬這筆收入，繳納相應(yīng)的稅款？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
連續(xù)滿(mǎn)500之前的營(yíng)業(yè)收入是不是都是按照1%收增值稅，然后自動(dòng)升級(jí)后就按照服務(wù)業(yè)的6%收增值稅，不考慮抵扣的情況下，這樣比直接注冊(cè)一般納稅人可以節(jié)約前面500萬(wàn)*5%=25萬(wàn)元的增值稅啊。
-
老師，我們公司三個(gè)月沒(méi)發(fā)工資，個(gè)稅當(dāng)時(shí)按0申報(bào)，一下發(fā)三個(gè)月工資，在一個(gè)月呢？還是把之前申報(bào)的改了？
-
老師，12月資產(chǎn)負(fù)債表的中的應(yīng)付職工薪酬是指12月份單月的工資嗎
-
為什么新增員工申報(bào)個(gè)稅卻查不到
-
老師，這題第二個(gè)選項(xiàng)為啥不對(duì)
-
老師，核算成本老板叫我把期初設(shè)置為0，倒堆。然后以工單核算成本。我沒(méi)消化這么話(huà)。請(qǐng)老師指教一下
-
老師請(qǐng)問(wèn)一下：增值稅及附加稅申報(bào)表（一般納稅人適用）附列資料（5） （附加稅費(fèi)情況表）中的欄目：上期結(jié)存可用于扣除的留低退稅額57635.19。這個(gè)數(shù)是啥意思？
-
有財(cái)務(wù)制度模板嗎？發(fā)一下
-
@答疑老師（不加私信）?您好老師！跨區(qū)域建筑服務(wù)票開(kāi)過(guò)后稅款也繳納了 ，當(dāng)天發(fā)現(xiàn)開(kāi)票信息錯(cuò)誤 ，需重新開(kāi)具。這種情況該怎么處理？已繳納稅款能即時(shí)退回嗎？
-
老師，公司支付的銀行貸款利息費(fèi)用，手續(xù)費(fèi)，沒(méi)有取得發(fā)票，是不是不能稅前扣除呢？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
是的 補(bǔ)繳了21-23年的增值稅 企業(yè)所得稅
什么原因補(bǔ)的是進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出了還是做收入？
有轉(zhuǎn)出 也有收入
借，銀行存款，貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。 借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。貸，應(yīng)交稅費(fèi)，查補(bǔ)稅款。 借應(yīng)交稅費(fèi)，查補(bǔ)稅款，貸，銀行 借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。 貸，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。 借，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。貸應(yīng)交稅費(fèi)，查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)，查補(bǔ)稅款，貸，銀行 借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸，企業(yè)所得稅，借，應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，貸，銀行存款。
我看著這么多分錄好暈啊 老師 我做的內(nèi)賬 能直接進(jìn)未分配利潤(rùn)嗎
企業(yè)借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸銀行存款
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。